Blog » Autónomos » ¿Cómo facturar sin ser autónomo? Requisitos y restricciones

¿Cómo facturar sin ser autónomo? Requisitos y restricciones

Existen ciertas ocasiones en las que no hará falta que estés dado de alta como autónomo para facturar. Así que si quieres entender bien cuáles son estas situaciones y en qué casos puedes emitir facturas a tus clientes sin darte de alta como autónomo, estás en el lugar adecuado.

Puede que aunque no seas autónomo y trabajes por cuenta ajena, es decir, para una empresa, quieras emitir una factura por un trabajo puntual u ocasional. En estos casos, Hacienda no te lo pone fácil para averiguar si lo puedes hacer de forma legal o no porque es bastante ambigua con este tema, así que vamos a poner luz en este asunto tan delicado y verás que no es tan difícil entenderlo.

En este artículo aprenderás:

¿Cuándo debo darme de alta como autónomo?

Quizás no quieres darte de alta como autónomo por los trámites que implica o, porque estás seguro que el trabajo que quieres facturar va a ser un caso aislado en tu actividad laboral o, sobre todo, porque te quieres ahorrar la famosa cuota de autónomos, que en el año 2022 se sitúa en 293,94€ al mes si no te beneficias de la tarifa plana de autónomos.

Existen multitud de situaciones en las que puede surgir la necesidad de emitir facturas sin ser autónomo, como por ejemplo:

  • Profesionales que acaban de iniciar su actividad por cuenta propia y casi no tienen ingresos.
  • Estudiantes que hacen trabajos puntuales por su cuenta.
  • Personas que esporádicamente hacen conferencias o charlas por las que necesitan hacer facturas al organizador.

En estas situaciones te surgirán muchas dudas:

  • ¿Es necesario que me dé de alta como autónomo? 
  • ¿Cómo puedo hacer una factura sin ser autónomo?
  • ¿Si hago una factura sin ser autónomo, luego tendré problemas con Hacienda?

¿Puedo hacer una factura si no soy autónomo?

La respuesta es SI pero lo cierto es que hay que cumplir ciertos requisitos. A continuación te las explicamos:

Requisitos para facturar sin ser autónomo

Como te hemos dicho, sí es posible facturar sin estar dado de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).

Aunque siguiendo estrictamente la ley habría que estar dado de alta como autónomo para realizar cualquier trabajo por cuenta propia, gracias a un vacío legal (que la Seguridad Social nunca ha acabado de aclarar) existen una serie de supuestos en los que no es obligatorio. Recuerda que según la Seguridad Social la actividad autónoma es aquella que se realiza de forma personal, habitual y directa.

Por tanto podrás facturar sin ser autónomo cuando:

  • Sea algo puntual: este es el requisito más importante e imprescindible porque, de esta manera, demuestras a Hacienda que esta actividad no es tu principal fuente de ingresos, sino que solo es un extra que realizas esporádicamente para tener un ingreso más. Quizá ahora te estés preguntando, ¿Qué se considera “algo puntual”? Pues bien, tanto Hacienda como la Seguridad Social no dejan claro que se entiende por actividades no continuadas, por tanto, siempre queda esa duda en el aire.
  • No superar el SMI (Salario Mínimo Interprofesional): es decir que no se superen los 1.000€ brutos mensuales o que al año no se superen los 14.000€ brutos (14 pagas) facturados. Aunque esto no es una regla estricta en sí, si en algún momento Hacienda te reclama será suficiente que cumplas este requisito para que un juez te dé la razón porque se supone que no llegas a unos mínimos  ingresos que están establecidos por el Ministerio de Empleo y la Seguridad Social.

Por eso, cumplir con estos requisitos te evitará muchos problemas con Hacienda, aunque siempre hay un pequeño riesgo de sanción porque, como te hemos dicho, no hay una ley que determine exactamente qué es legal y qué no, sino que hay que interpretar lo que establece el RETA como autónomo, para deducir qué no lo es.

❗️ DATO CLAVE: En resumen, si no emites facturas habitualmente y, además, no superas el salario mínimo interprofesional, podrás facturar sin ser autónomo.

¿Cómo hacer una factura sin ser autónomo?

Que no estés dado de alta como autónomo no quiere decir que puedas emitir facturas sin realizar ningún trámite. Por eso para facturar sin ser autónomo deberás:

  • Darte de alta en Hacienda: concretamente en el censo de empresarios, profesionales y retenedores. De esta manera Hacienda podrá controlar tu actividad y saber qué es lo que facturas. Para ello tienes que rellenar el modelo 036 o modelo 037. Este trámite no tiene coste alguno.

Otra opción es darte de alta en una cooperativa de facturación si cumples los requisitos que hemos citado en el primer punto. Seguramente tendrás que pagar una cuota de alta, más un tanto por ciento de cada factura, pero a la vez te ahorrarás el resto de trámites ya que ellos mismos gestionan la liquidación de los impuestos.

❗️ DATO CLAVE: Las cooperativas de facturación están siendo bastantes perseguidas por Hacienda por lo que no te recomendamos facturar tus trabajos de esta forma. También ten en cuenta que si utilizas una cooperativa de facturación, a la hora de hacer la declaración de la renta, constara como que has tenido dos pagadores.

Principales multas por facturar si ser autónomo

Obviamente si no cumples los requisitos que te hemos comentado y sigues facturando sin pagar la cuota de autónomo te expones a que la seguridad social te descubra y recibas una dura sanción.

Además de la multa por estar haciendo una actividad que se considera ilegal (por lo general entre 300 y 3.000€), seguramente te harán pagar todas las cuotas que has obviado con un recargo por la tardanza de un 20% y te aseguramos que en total puede ser una buena suma. Es decir, imagina que llevas 5 meses facturando sin ser autónomo y Hacienda se entera, tendrías que pagar las cuotas de autónomo correspondientes a esos 5 meses.

Además, no te cobrarán la cuota que te hubiera tocado pagar en caso de tener algún tipo de bonificación (por ejemplo 60 + IVA euros los primeros 6 meses) sino que te pasaran el cobro de la cuota total de 293,94€ más el recargo y la multa por haber facturado sin ser autónomo.

Otras dudas frecuentes sobre facturar sin ser autónomo

En esta sección vamos a responder las principales dudas que nos soléis hacer llegar. Recuerda que si tienes cualquier otra duda relacionada háznosla llegar y la responderemos!!

¿Cómo hacer un modelo de factura si no soy autónomo?


La forma de realizar una factura es la misma que si estuvieras dado de alta como autónomo. La factura deberá de llevar los mismo datos obligatorios. Puedes ver más información sobre esto en el nuestro artículo de cómo hacer una factura.

¿Si no soy autónomo tengo que poner la retención del IRPF en mis facturas?


La retención del IRPF depende del tipo de actividad de tu negocio. Si estás dado de alta en un epígrafe de actividad del IAE del grupo 2 (Profesionales), tienes que poner el IRPF. En cambio, si estás dado de alta en una actividad del grupo 1 (Empresariales), no debes poner la retención en la factura.

¿Cuál es el límite máximo para facturar sin ser autónomo?


El límite establecido para poder facturar sin ser autónomo es el SMI, es decir, 1.000 euros al mes brutos o 14.000 euros anuales brutos.

Pero recuerda que como hemos explicado a lo largo del artículo, este no es el único requisito para poder facturar sin ser autónomo. Hacienda también exige que la actividad no sea continuada, es decir, que sea algo puntual.

¿Las cooperativas de facturación son una buena idea para facturar sin ser autónomo?


Si no cumples los requisitos para facturar sin ser autónomo, quizá estés pensando en si es buena idea utilizar una cooperativa de facturación para evitar tener que darte de alta como autónomo.

La realidad es que utilizar las cooperativas de facturación no es lo más recomendable, ya que están bastante perseguidas y son uno de los principales objetivos de las inspecciones de trabajo.

¿Y si llegados a este punto te das cuenta que tienes que darte de alta como autónomo?


Ya sea porque tu actividad así lo requiere o porque estás superando el máximo que puedes facturar mensual o anualmente. Puede que además no quieras perder tiempo en las gestiones diarias y en las obligaciones fiscales.

En este caso la mejor opción es que dejes estos temas en nuestras manos. Por 59€ te damos de alta como autónomo y además tendrás acceso a un software de facturación durante 1 mes completamente gratis. Aquí tienes más información sobre nuestro servicio de alta como autónomo.

¿Es legal facturar sin ser autónomo si son menos de 3.000€?


Rotundamente no! Realmente esto es un mito que circula con bastante asiduidad entre la población, pero lo cierto es que no tiene fundamento ninguno.

Por lo general se suele decir esto porque tanto los autónomos como las empresas están obligadas a presentar el modelo 347 para informar operaciones realizadas con un cliente o proveedor superiores a 3.005,06 €. Por este motivo muchas veces se suele pensar que no hay problema en facturar sin ser autónomo si la cantidad total está por debajo de esos 3.000€, pero nada más lejos de la realidad, ya que es ir en contra de la Ley y te expones a recibir sanciones.

Quipu: programa de facturación para autónomos

Para poder rellenar los modelos tributarios de forma trimestral y anual, puedes usar un programa de facturación online para autónomos que incluye todas las funcionalidades necesarias para que puedas cumplir con tus obligaciones tributarias con Hacienda fácilmente y sin dolores de cabeza.

💥 BONUS: Descubre el ranking de los mejores programas de facturación para autónomos y empeiza a controlar tu negocio desde el primer dia ✔️

No te compliques y empieza a facturar acorde a la ley

Hacer facturas correctamente nunca había sido tan fácil

1 – Nos dirigimos al apartado Ingresos y luego hacemos click en Crear Nuevo > Factura

2 – Se nos abre el panel de creación de una factura. Elegimos un Cliente existente o si todavía no lo hemos creado hacemos click en Crear nuevo cliente

Al introducir un cliente ya registrado, automatizamos el rellenado de su información fiscal, el vencimiento y el método de pago.

3 – El número de factura ya nos aparece automáticamente y podremos elegir qué Serie de facturación queremos que aparezca, la Fecha de emisión ya nos aparece por defecto a día de creación de la factura y el Vencimiento podremos modificarlo si nos interesa.

4 – Introducimos cualquier Concepto que queramos o lo buscamos si ya lo teníamos previamente creado.

Rellenamos los campos de Base imponible, Cantidad, % de descuento, IVA e IRPF.

Los cálculos del detalle del importe total, el IVA e IRPF o descuentos se realizan automáticamente.

Si el producto o servicio ya lo tienes introducido en Quipu, se automatiza el rellenado del importe, base, IVA e IRPF

5 – Podremos Marcar como pagado la factura completamente o Añadir un pago parcial.

También podremos seleccionar o cambiar el Método de cobro. Si el cliente ya estaba introducido en Quipu, este campo se rellena de forma automática.

6 – Finalmente, podremos Crear esta factura para que nos aparezca en nuestro menú de Ingresos.

También podremos, por ejemplo, marcar Convertir en periódica para automatizar que se genere una factura igual cada cierto tiempo (como cada mes o cada año).

Antes de crear la factura podremos previsualizarla para comprobar que todo esté correcto

7 – Elegimos la Plantilla que más nos guste o incluso podremos personalizar cada plantilla, y finalmente Previsualizamos la factura que estamos creando para comprobar que todo esté correcto y que el estilo y diseño son los que queremos.

8 – Una vez la factura está creada nos aparece en nuestro menú de Ingresos.

Ahora podemos realizar varias acciones sobre esta factura como Descargarla en PDF, o Enviarla por mail desde la propia plataforma o Crear una factura rectificativa.