Cómo facturar sin ser autónomo: ¿Cuándo debería darme de alta?

Hay ocasiones en las que no hará falta que estés dada de alta como autónomo para facturar. Te las explicamos.

Puede que aunque no seas autónomo y trabajes por cuenta ajena, es decir, para una empresa, quieras emitir una factura por un trabajo puntual o algo muy específico. En estos casos, Hacienda no te lo pone muy fácil para averiguar si lo puedes hacer de forma legal o no porque es bastante ambigua con este tema, así que vamos a poner luz en este asunto tan delicado y verás que no es tan difícil entenderlo.

¿Cuándo debo darme de alta?

Quizás no quieres darte de alta como autónomo por los trámites que implica o, porque estás seguro que va a ser un caso aislado en tu actividad laboral o, sobre todo, porque te quieres ahorrar la cuota de autónomos, que en este 2021 se sitúa en 286,15 € (hasta el 31 de mayo, tras congelarse la subida de la cuota), y pasará a ser de 289 euros (a partir del 1 de junio, cuando se produzca la subida).

☝️ Normalmente la necesidad de emitir facturas sin ser autónomo, les surge a profesionales que acaban de iniciar su actividad por cuenta propia y casi no tienen ingresos, estudiantes que hacen trabajos sueltos por su cuenta o personas que esporádicamente hacen conferencias, charlas, etcétera…por las que necesitan hacer facturas al organizador.

En estas situaciones te surgirán muchas dudas: ¿hace falta que me dé de alta?  ¿cómo puedo hacer esta factura sin ser autónomo?

¿Puedo hacer una factura si no soy autónomo?

La respuesta es SI. Con ciertas restricciones, claro. A continuación te lo contamos 👇

Facturar sin ser autónomo

Como te hemos dicho sí es posible facturar sin estar dado de alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA). Aunque siguiendo estrictamente la ley habría que estar dado de alta como autónomo para realizar cualquier trabajo por cuenta propia, gracias a un vacío legal (que la Seguridad Social nunca ha acabado de aclarar) existen una serie de supuestos en los que no es obligatorio. Recuerda que según la Seguridad Social la actividad autónoma es aquella que se realiza de forma personal, habitual y directa. Por tanto podrás facturar sin ser autónomo cuando:

Sea algo puntual. Este es el requisito más importante e imprescindible porque, de esta manera, demuestras a Hacienda que esta actividad no es tu principal fuente de ingresos, sino que solo es un extra que realizas esporádicamente para tener un ingreso más.

No superar el SMI (Salario Mínimo Interprofesional). Es decir que al mes no se superen los 950€ mensuales o que al año no se superen los 13.300€ (14 pagas) facturados. Aunque esto no es una regla estricta en sí, si en algún momento Hacienda te reclama será suficiente que cumplas este requisito para que un juez te dé la razón porque se supone que no llegas a unos mínimos  ingresos que están establecidos por el Ministerio de Empleo y la Seguridad Social.

Por eso, cumplir con estos requisitos te evitará muchos problemas con Hacienda, aunque siempre hay un pequeño riesgo de sanción porque, como te hemos dicho, no hay una ley que determine exactamente qué es legal y qué no, sino que hay que interpretar lo que establece el RETA como autónomo, para deducir qué no lo es.

❗️DATO CLAVE:  En resumen, si no emites facturas habitualmente y, además, nunca superan el salario mínimo interprofesional, podrás facturar sin ser autónomo.

¿Cómo facturar sin ser autónomo?

Que no estés dado de alta como autónomo no quiere decir que puedas emitir facturas sin realizar ningún trámite. Por eso para facturar sin ser autónomo deberás:

Darte de alta en Hacienda, concretamente en el censo de empresarios, profesionales y retenedores. De esta manera Hacienda podrá controlar tu actividad y saber qué es lo que facturas. Para ello tienes que rellenar el modelo 036. Este trámite no tiene coste alguno.

– Cumplir con las obligaciones tributarias. Es decir declarar los impuestos correspondientes a las facturas que emitas, concretamente, el IVA e IRPF. Para declarar el IVA tendrás que presentar el modelo 303 , y su correspondiente anual que es el modelo 390. Asimismo para liquidar el IRPF, se presenta el modelo 130 de forma trimestral.

Otra opción es darte de alta en una cooperativa si cumples los requisitos que hemos citado en el primer punto. Seguramente tendrás que pagar una cuota de alta, más un tanto por ciento de cada factura, pero a la vez te ahorrarás el resto de trámites ya que ellos mismos gestionan la liquidación de los impuestos.

❗️DATO CLAVE : Cuando trabajas con una cooperativa ellos te dan de alta en la Seguridad Social por días, en función del dinero que hayas facturado, y a ojos de la Administración constará como si te hubieran contratado desde la misma cooperativa, por tanto, como si trabajaras por cuenta ajena.

Programa de facturación para autónomos

Para poder rellenar los modelos tributarios de forma trimestral y anual, puedes usar un programa online como es un programa de facturación para autónomos que incluye todas las funcionalidades necesarias para que puedas cumplir con tus obligaciones con la Administración sin ocuparte tiempo extra. Mediante la automatización de la facturación, el programa te rellena tus de tus modelos tributarios de forma automática, para que los puedas presentar directamente a la Agencia Tributaria.

💥 BONUS: Descubre el ranking de los mejores programas de facturación para autónomos  y comienza tu negocio con el pie derecho. 

✔️ Si tienes un ecommerce y quieres aprender a generar facturas en Woocommerce este artículo será de tu interés 😉

¿Qué pasa si facturo sin ser autónomo sin cumplir los requisitos?

Obviamente sino cumples los requisitos que te hemos comentado y sigues facturando sin pagar la cuota de autónomo es muy posible que la seguridad social te descubra y recibas una dura sanción. Además de la multa por estar haciendo una actividad que se considera ilegal, seguramente te harán pagar todas las cuotas que has obviado con un recargo por la tardanza de un 20% y te aseguramos que en total puede ser una buena suma.

Además, no te cobrarán la cuota que te hubiera tocado pagar en caso de tener algún tipo de bonificación (por ejemplo 50 euros los primeros 6 meses) sino que te pasaran el cobro de la cuota total de 286,15€ más el recargo y la multa por haber facturado sin ser autónomo.

¿Si no soy autónomo tengo que poner la retención del IRPF en mis facturas?

La retención del IRPF depende del tipo de actividad de tu negocio. Si estas dado de alta en un epígrafe de actividad del IAE del grupo 2 (Profesionales), tienes que poner el IRPF. En cambio, si estas dado de alta en una actividad del grupo 1 (Empresariales), no debes poner la retención en la factura.

👉 Puedes consultar el listado de epígrafes IAE en este artículo del blog.

💡 QUIPU TIP:  ¿Y si llegados a este punto te das cuenta que tienes que darte de alta como autónomo, porque tu actividad así lo requiere, pero no quieres perder mucho tiempo en las gestiones diarias y las obligaciones fiscales?

Con un programa de facturación como Quipu puedes hacerlo fácilmente porque puedes crear todas las facturas que quieras con conceptos y cantidades recurrentes, rellenar los impuestos tributarios con un solo clic y mantener tus gastos ordenados.

crear facturas como autonomo

24 comentarios en “Cómo facturar sin ser autónomo: ¿Cuándo debería darme de alta?”

  1. Buenos días,
    Muchísimas gracias por aclarar tantísimas dudas! Tengo una personal que no sé si podréis aclararme:
    Tengo que realizar solo una factura, y para ello darme de alta. Si me doy de alta hoy, ¿estoy obligada a presentar la trimestral de julio incluso sin haber cobrado esa factura?
    De nuevo, gracias!!

    Responder
    • Hola Jessica,
      A ojos de Hacienda no les importa si has cobrado o no la factura. Ya que se fijan en la fecha de emisión aunque siempre puedes realizar una factura rectificativa y modificar los datos.
      Si te das de alta hoy y emites la facturas deberás presentarlos el próximo trimestre y no este ya que en Julio se paga el segundo trimestre del año.
      Un saludo 🙂

      Responder
  2. Buenos días,
    Yo trabajo por cuenta ajena, pero como mi salario es mínimo, he decidido abrir una tienda online de dropshipping para poder ganar un extra. La verdad es que apenas gano dinero, en 2 meces he tenido tan solo 2 ventas que no alcancen ni 100€. Como tengo entendido, es suficiente dar de alta con el modelo 036 en Hacienda y hacer las declaraciones trimestrales, siempre cuando mis ganancias no alcances el salario base mínimo? A partir del dia 1 de julio hay nuevos reglamentos para e-commerce, haces asesoramiento sobre este asunto?
    Muchas gracias! Un saludo

    Responder
  3. Muy buen artículo, de los mejores que he encontrado sobre el mismo tema. Sólo me surge una duda:
    ¿Tengo que darme de alta primero y entonces poder entregar la factura al que me pagará, o el orden para este caso es lo de menos?

    Responder
    • Hola Borja,
      Es importante estar dado de alta en Hacienda para poder facturar y desgravarte las facturas. Lo que puedes hacer en este caso es emitir una factura con posterioridad a tu alta de autónomo para así no tener problemas con Hacienda. En el caso que ya hayas emitido la factura puedes contactar con tu cliente para que te acepte una factura rectificativa para así poder modificar la fecha de facturación.

      Responder
  4. Muy interesante este artículo y bastante didáctico para aquellos como yo que empezamos una iniciativa como freelance. Mil gracias Roger. y equipo de Quipu, =)

    Responder

Deja un comentario