Cómo darse de alta como autónomo en 2021 paso a paso

Si has llegado a este artículo es por que estás por darte de alta de autónomo y no tienes claro cuales son los pasos a seguir para poder hacerlo de forma correcta. 

Leyendo el siguiente artículo podrás aprender:

Patricio Diedrichs

En Quipu somos expertos en fiscalidad y contabilidad, buscamos explicar con un lenguaje más cercano y digerible diferentes temas complicados de entender. Ademas, desarrollamos un software de gestión administrativa para autónomos que facilita tu facturación y presentación de impuestos. 

Alta de autónomo – Guía Definitiva 2021

Una de las preguntas más habituales cuando quieres iniciar una nueva actividad que te vaya a reportar dinero, es ¿me tengo que dar de alta como autónomo? ¿Cuándo?

¿Hay un límite de ingresos para tener que darme de alta?

Cuando empezamos a realizar los primeros trabajos por cuenta propia y empezamos a recibir ingresos, nos damos cuenta de que en cualquier momento deberíamos empezar nuestro alta como autónomos y así estar legalmente recibiendo estos ingresos y realizando los aportes correspondientes.

Lo cierto es que en un principio, no es una actividad habitual o no facturo lo suficiente para que se “justifique” darme de alta. 

Hay dos indicios que nos marcan que nos tenemos que dar de alta y marcan el límite.

  1. Facturar por encima del SMI –  +950€ por mes / 13.300€ al año (14 pagas de 950€)
  2. Que deje de ser una actividad esporádica y empiece a ser una actividad habitual. 

Les recomendamos leer el siguiente artículo para conocer más acerca de cuándo puedo facturar sin ser autónomo y todos los detalles acerca de cuando habría que darse de alta.

Tramites para darse de alta cómo autónomo: Hacienda y Seguridad Social (RETA

Antes que nada es importante entender de que estamos hablando cuando mencionamos a un organismo u otro. Se suele decir que uno se da de alta como autónomo cuando se inscribe en el RETA (acrónimo de Régimen Especial del Trabajador Autónomo) dentro de la Seguridad Social y empiezas a pagar la cuota mensual (la famosa cuota de autónomo).

Sin embargo, previamente uno debe darse de alta en Hacienda (también llamada Agencia Tributaria) a través habitualmente del modelo 036.

💡  ¿Cuándo debes empezar el tramite en estos organismos? La realidad es que se tiene que hacer desde el momento cero en el que vas a comenzar tu actividad. Pero muchos eligen hacerlo cuando ya se cumplen los requisitos que hemos mencionado anteriormente. 

  • Que sea tu actividad sea habitual.
  • Cuando facturas más del SMI

Pasos para darse de alta como autónomo por primera vez

Una vez que entendemos que para darse de alta de autónomo hay que atravesar estos dos organismos estatales, vamos a lo que nos compete ¿Cuáles son los pasos a seguir para ser autónomo?

Te vamos a mostrar un infograma donde se resumen los pasos principales.

De esta infografía hay dos pasos completamente obligatorios, la alta en Hacienda y en la Seguridad Social, mientras que el modelo 840 y los trámites extra no son para todos.

 

❗️DATO CLAVE : En concreto el modelo 840 es el que grava el IAE (o Impuesto de Actividades Económicas). Dicho modelo no se aplica a personas físicas, sólo a empresas, aunque éstas no tienen obligación de presentar este modelo en sus dos primeros años de actividad, y tampoco si su cifra de negocio no supera el millón de euros.

Por su parte, los trámites extra solo son obligatorios si vas a realizar tu actividad en un local comercial abierto al público o vas a contratar a trabajadores por cuenta ajena.

Darse de alta como autónomo online

Hoy en día que las restricciones a la movilidad son importantes debido al contexto Covid y que la propia administración fomenta el teletrabajo y el menor contacto físico, te podrías preguntar cómo tienes que darte de alta, de manera presencial u online.

Ahora mismo se puede hacer por ambas vías. Si bien es cierto que para hacerlo online tienes que obtener un certificado digital o una Cl@ve PIN.

Con dichos certificados puedes realizar tanto las gestiones en la Agencia Tributaria como en la Seguridad Social.  

Los 2 pasos clave para el alta de autónomo.

Todo se resume a darse de alta de los dos organismos antes mencionados y a continuación les explicaremos con qué modelos y que necesitas para poder darte de alta. 

1. Alta de autónomo en Hacienda con el modelo 036

Antes que nada hay que realizar la declaración de alta censal. Se hace habitualmente a través del modelo 036 . Hay una versión simplificada, que se realiza a través del modelo 037, pero para ello se tienen que dar una serie de requisitos

Estos modelos censales se rellenan para indicar el inicio, modificación o cese de actividad, además de información de carácter personal y de tu actividad empresarial.

Alta presencial en Hacienda

Debes presentarlo personalmente en tu oficina de la Agencia Tributaria 

El modelo lo puedes descargar a través de la sede electrónica de Hacienda, para luego generar un fichero PDF. Lo terminas imprimiendo y lo llevas a Hacienda, acompañándolo con tu DNI original y una fotocopia.

Alta online en la web de la Agencia Tributaria

Si dispones de certificado electrónico o Cl@ve PIN puedes rellenar y presentar el modelo desde esta página de Hacienda.

2. Darse de alta en RETA – Seguridad Social

Debes hacerlo a través del modelo TA521. Aunque habitualmente se le conoce como el alta de autónomo, en realidad lo que se hace con este modelo es afiliarte al Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) de la Seguridad Social. 

Alta presencial en la Seguridad Social (RETA)

Debes acudir personalmente a tu oficina de la Seguridad Social y presentarlo allí. El modelo TA521 lo puedes descargar y rellenar aquí.

Si tienes dudas, en la misma oficina te ayudan a rellenarlo correctamente.

  Aparte del modelo TA21 debes llevar la siguiente documentación:

  1. Tu DNI (original y fotocopia)
  2. El alta en Hacienda, esto es, el modelo 036 (original y fotocopia)
  3. Tu tarjeta de afiliación a la Seguridad Social 

Alta online en la web de la Seguridad Social

Si dispones de certificado electrónico o Cl@ve PIN puedes presentar el modelo TA521 en la Sede Electrónica de la Seguridad Social .

Es lo más aconsejable, pues te ahorras tiempo, desplazamientos y riesgos innecesarios. 

✅  Alta en el régimen de autónomos

Si has llegado hasta aquí ya tienes mas o menos claros los primeros pasos a seguir y podemos marcar check ✔️ en los conceptos principales. 

  1. Presentar Modelo 036 en Hacienda
  2. Alta en RETA (Seguridad social) a través de la solicitud simplificada de alta TA521

A continuación te contaremos como proseguir con el paso 1 para que puedas cumplimentar el modelo 036 y presentarlo en Hacienda. 

Gestionamos tu alta de autónomo por 59€. 

  Darme de Alta 

Modelo 036: Cómo rellenarlo paso a paso

El modelo 036 es un documento censal donde se indica las características de tu negocio. Hay que rellenar diferentes apartados, y para la gente que no está habituada a la jerga tributaria les puede resultar algo difícil de rellenar.

Es por ello que nos vamos a detener en este modelo para explicarlo de la forma más detallada posible para que no tengas dudas para tu caso particular. Vamos a detallarlo página a página.

Si quieres mayor detalle, tenemos un artículo especial en donde explicamos cómo rellenar el modelo 036 y todas instrucciones para darte de alta en Hacienda correctamente.

1. Causas de presentación. Página 1.

Lo primero son tus datos personales o Datos identificativos: tu NIF, tu nombre y tus apellidos.

Lo siguiente es indicar cuál es la causa de presentación del modelo 036.

En este caso, elegir A) Alta (como autónomo) en el censo de empresarios, profesionales y retenedores, casilla [111].

Si vas a trabajar, ya sea con proveedores o clientes de la Unión Europea, después de darte de alta como autónomo debes  rellenar este formulario de nuevo y marcar la casilla [130] del apartado B) Modificación y la [582] de la página 5 para darte de alta en el registro de operadores intracomunitarios (ROI).

modelo 036 - alta roi

Lo último de la página 1 es rellenar el lugar, la fecha y tu firma (tu nombre) en calidad de Interesado (si te estás dando de alta tú y no a través de un asesor o alguien a quien has autorizado).

alta 036 - firma interesado

2. Identificación. Página 2.

Dentro de esta página hay 3 posibilidades: las páginas 2A, 2B y 2C. La página 2A está destinada para personas físicas, mientras que la página 2B es para personas jurídicas o entidades y la página 2C es para establecimientos permanentes de una persona jurídica o entidad.

Vamos a centrarnos únicamente en la página 2A por la naturaleza de este artículo.

Puede que no necesites rellenar todos los campos. Aunque, eso sí, debes rellenar tu NIF, nombre completo, número de teléfono, correo electrónico y domicilio fiscal.

modelo 036 - identificacion

3. Representantes. Página 3.

Si no vas a usar representante y eres tú quien se está dando de alta, no hace falta rellenar esta página. En cambio, si lo vas a hacer como representante o persona autorizada tendrías que indicar en esta página sus datos y la causa de representación.

4. Declaración de actividades económicas y locales. Página 4.

Esta página es fundamental rellenarla con detalle. Aquí definimos la actividad económica  que vamos a realizar.

En el apartado A) Actividad tienes que definir la actividad y el epígrafe según la categoría (CNAE) a la que pertenece.

modelo 036 - descripcion activifdad

Haz click aquí si quieres saber más sobre qué es el código CNAE y para qué sirve.

La propia Agencia Tributaria te ayuda a encontrar el códigos CNAE con 👇🏻este buscador de actividades que te permite encontrar el que más se ajuste a tu actividad. 

buscador actividades profesionales

Luego, tenemos el apartado B) Lugar de realización de la actividad. Ahí tienes que indicar que una serie de detalles sobre el lugar, fecha, y espacio a utilizar.

modelo 036 lugar de realizacion actividad

 

❗️DATO CLAVE : Si vas a trabajar desde casa aquí tienes que indicar el número de metros que va a ocupar para realizar tu actividad profesional. Estos datos son importantes porque van a determinar los porcentajes de gastos deducibles en luz, gas, agua, etc. 

❗️❗️ Y cuidado. Si vas a realizar más de una actividad, tienes que añadir cada una de ellas.

 5. Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Página 5.

Esta página se refiere a todo lo relacionado con el IVA en función de la actividad que desarrollas (por la que te estás dando de alta como autónomo).

Tienes que indicar que inicias la actividad y la fecha, y poner el código de la actividad en el régimen o tipo de IVA que te corresponda.

modelo 036 iva

* Tras cumplimentar esta parte tendrás que rellenar con carácter trimestral el modelo 303 para el IVA.

En esta página 5 es también donde tienes que darte de alta como operador intracomunitario (ROI) tras haber marcado la casilla [130] de la página 1. Aquí tendrías que marcar la casilla [582] de Alta y [584] de la fecha en el apartado D) Registros.

modelo 036 - roi

* Tras cumplimentar esta parte, tendrás que rellenar con carácter trimestral  el modelo 349 del IVA intracomunitario.

6. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). Página 6.

En  esta página tienes que marcar aquello relacionado con el IRPF, de acuerdo a la actividad que vayas a desarrollar (que se indicó en la página 4).

Hay que seleccionar el Alta en el IRPF marcando la casilla [600], el método de estimación objetiva o estimación directa (normal o simplificada) y la fecha de alta.

Las otras casillas son para impuestos sobre sociedades, no residentes u otros regímenes especiales.

* Tras cumplimentar este apartado, tendrás que rellenar con carácter trimestral  el modelo 130 para el IRPF.

7. Retenciones e ingresos a cuenta. Página 7.

Esta página la tienes que completar si vas a contratar a otras personas, ya sea como trabajadores por cuenta ajena o para realizar servicios profesionales.

Hay que indicar el Alta y la fecha por cada tipo de retención.

modelo 036 retenciones

Si contratas los servicios de algún profesional autónomo, tienes que marcar la casilla de Alta [701] y la [721] de la fecha de alta.

El resto de opciones son para rendimientos de empleados, rendimientos de capital, etc. Y los otros apartados que se indican a continuación son para otros impuestos especiales, de regímenes especiales, etc.

* Y si te das de alta aquí, luego de manera trimestral tienes que presentar el modelo 111 para las retenciones del IRPF.

Hasta aquí hemos revisado todas las páginas afectadas  para darte de alta como autónomo en Hacienda a través del modelo 036.

💡 Hasta aquí hemos revisado todas las páginas afectadas para darte de alta como autónomo en Hacienda a través del modelo 036.

Si a lo largo de tu actividad económica van variando las circunstancias indicadas en el modelo, tienes un plazo de 30 días desde el momento de la variación para notificarlo a través de este mismo modelo 036.

alta autonomo

Cual es el precio para darse de alta como autónomo

El alta de autónomo “perse” no tiene un coste más que las tasas, salvo que contratemos a un gestor para que nos tramite el alta. Desde Quipu, te podemos gestionar todos los tramites para que en menos de 48hs estes dado de alta y puedas empezar a facturar como autónomo. 

Cuota de autónomos y tarifa plana el primer año

Durante el primer año de vida, los autónomos tienen el beneficio de someterse a una cuota reducida para que permite abonar la cantidad de 60€ en lugar de tener que hacer frente a los 286,15€ en los que se ha estado situando la cuota de autónomos 2021 en la primera mitad del año. 

Te recomendamos leer el siguiente artículo si quieres descubrir más sobre la cuota 2021 y cuánto paga un autónomo durante su vida de contribuyente, qué incluye esta cuota y los beneficios de pagarla.

Alta en IAE y el Modelo 840 – solo empresas –

1) Las declaraciones se presentan en la Agencia Estatal Tributaria.

Declaración de alta: El plazo para presentar la declaración de alta por inicio de una actividad en el municipio, es de un mes desde el inicio de la actividad.

Las personas físicas o jurídicas exentas de pago del impuesto tienen que presentar el modelo 036 o 037. Cuando ya no se cumplen las condiciones necesarias para disfrutar de una exención, solo se puede comunicar a la Agencia Estatal de Administración Tributaria con el modelo 848.

Las personas jurídicas y entidades que tienen que pagar el impuesto, deben presentar el modelo 036 o 037 y el modelo 840.

2) Están exentos de pagar el Impuesto de Actividades Económicas

  1. Las personas físicas en ningún caso tienen que pagar el impuesto.
  2. Las personas jurídicas o entidades cuándo el importe neto de la cifra de negocios del penúltimo año es inferior a un millón de euros.
  3. Los contribuyentes del impuesto sobre la renta de no residentes que operan en España mediante un establecimiento permanente, siempre que el importe neto de la cifra de negocios sea inferior a un millón de euros. A los efectos de la aplicación prevista en este párrafo hay que tener en cuenta las reglas siguientes.

Importante tener en cuenta que si te vas a dar de alta como autónomo (pers. física), no tendrás que presentar el 840, con la declaración censal en del 036 o 037 ya te das de alta en el IAE.

Conclusión y consideraciones sobre tu alta de autónomo

Con este artículo hemos pretendido mostrarte el paso a paso para darte de alta como autónomo.

Si aun así, tienes dudas sobre cómo rellenar determinados aspectos, las mismas administraciones suelen asesorar sobre esta materia. Y si no, en todo caso, puedes contratar a un gestor calificado para que te asesore en la materia.

Tipos de autónomos en España

¿Tienes claro qué tipo de autónomo deberías ser? Estos son las categorías que existen en España: 

  1. Trabajador Autónomo
  2. Profesional Autónomo
  3. Autónomo Societario
  4. Autónomo Colaborador
  5. Autónomo Económicamente Dependiente o TRADE
  6. Autónomos Agrarios

En el siguiente artículo explicamos todos los tipos de autónomos en detalle, uno a uno. 

Tips para el autónomo

Cuando comienzas tu vida de autónomo hay algunas cosas que hay que tener claras. 

  1. Cómo vas a gestionar tu facturación y control de ingresos/gastos: Para esto te recomendamos contar con un programa que te permita no sólo crear tus facturas rápidamente y de forma personalizada, sino también que puedas gestionarlas de forma sencilla y ahorrar tiempo en temas administrativos
  2. La forma en que gestionaras tus impuestos como autónomo: Para este tema tan complicado existen dos caminos: A) o bien cuentas con un programa como Quipu que auto-rellena tus modelos tributarios de autónomo a partir de tus facturas de ingresos y gastos. ¡Así es! No tendrás que hacer cálculos, sino que el programa los hace por tu. B) Contar con un gestor fiscal que te lleve la presentación de impuestos. 
  3. Como llevarás todos tus documentos de autónomo y del negocio: Facturas hechas de ingresos, facturas de gastos, PDFs de impuestos presentados, contratos con clientes o proveedores, etc. Para esto, Quipu funciona como tu gestor documental en la nube. Todo lo relacionado a tu negocio y tu vida como autónomo en un único lugar y desde donde te encuentres. Sólo necesitas conexión a internet. Podrás crear carpetas y dividir tu información como más te guste. 

Cómo hacerse autónomo y capitalizar el paro 

Si hace poco estas desempleado y te corresponde una prestación contributiva por este motivo, es posible que puedas aplicar a la solicitud de capitalización del paro, o lo que es lo mismo, cobrarlo todo de una sola vez mediante el “pago único” para invertirlo en tu nueva fuente de ingresos. 

Así, podrás iniciar tu actividad de autónomo con una base de capital extra para dar un impulso a tu nueva actividad o negocio =) 

 

18 comentarios en “Cómo darse de alta como autónomo en 2021 paso a paso”

  1. hola! me piden : Para aplicar un 7% de retención, tendría que estar dada de alta en régimen de autónomos, enviarnos el 036 (formulario en el que viene la fecha de alta en régimen de autónomos), y tendríamos que comprobar que se encuentra dentro de los 3 primeros años de actividad. En caso contrario, la retención de IRPF obligatoria es del 15%.
    yo soy el 7%, estudiante becario que solo hago al mes unas 7 horas no llega a 100 euros, deberia presentar ese papel y por tanto estar de regimen de autonomos no se si me sale rentable eso

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    • Hola Sandra, ¿cómo estas? No se quién “le pide” esto. Pero te aconsejo pagar una consulta con un gestor y sacarte todas las dudas para ver que es lo mas conveniente en tu situación.
      Saludos,

      Responder
  2. Hola: Soy autónomo desde hace 20 años, y deseo cambiar a otra actividad sin dejar de ser autónomo.

    ¿Qué modelo debo de cumplimentar? Acaso el 036 con la indicación de
    “Modificación datos relativos a actividades económicas y locales. (página 4)”
    Gracias. Saludos

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  3. Hola, quería saber si todo lo indicado en este articulo de como darse de alta como autonomo está actualizado a 2020. Muchas gracias !!
    Un saludo

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  4. Hola buenas. Primero muy bien explicado paso a paso. pregunta… el tema de Tarifa Plana (50e ?) al mes. Se pueden acoger cualquiera que quiera darse de alta? Tiene un tiempo estipulado o es para siempre?, o 2 años creo?
    Saludos
    Gracias

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    • Hola, la tarifa plana actualmente es de 60€ y sólo tiene vigencia durante el primer año. Luego ya se pierde la bonificación y se paga el total de la cuota.

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