驴C贸mo rellenar la declaraci贸n de la Renta? Te lo explicamos paso a paso. [2020/21]

Esta gu铆a del 2021 es para hacer la declaraci贸n de la renta del 2020.
Te permitir谩 tener tu declaraci贸n hecha, lista para poder presentarla a la Agencia Tributaria.

Debes saber que esta declaraci贸n est谩 preparada para los aut贸nomos, a modo gen茅rico y es una gu铆a.

驴Qu茅 es la declaraci贸n de la renta?

Es b谩sicamente la declaraci贸n del Impuesto sobre la Renta de las Personas f铆sicas (IRPF).

El IRPF es un impuesto que tenemos que pagar todos los ciudadanos, independientemente de que seamos aut贸nomos o no. Este, grava la suma de todos los ingresos obtenidos durante un a帽o donde se le aplica un porcentaje a la renta de forma progresiva.

A partir de aqu铆 podemos tener dos situaciones generales:

Ser asalariado y que nuestra empresa nos聽retenga聽una parte de nuestro sueldo en concepto de IRPF聽o bien ser aut贸nomos y pagar nuestro impuesto聽reteniendo en las facturas聽o en el聽modelo 130聽o en ambos.

Sin embargo, en la declaraci贸n se tienen en cuenta muchos otros conceptos. Como la vivienda, el estado civil, con o sin hijos, personas a cargo, etc. donde puede ser que no se apliquen deducciones directamente.

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Para obtener un control y regularizar toda esta situaci贸n propia durante un a帽o, presentamos la declaraci贸n de la renta. Es decir, la declaraci贸n lo que permite es informar a Hacienda de todos estos ingresos que hemos tenido as铆 como de la situaci贸n actual en la que estamos como ciudadano.

Si somos asalariados, la agencia tributaria nos env铆a un borrador, ya que puede calcularnos los ingresos que hemos tenido gracias a que la empresa ha ido informando sobre nuestra situaci贸n. Sin embargo, para los aut贸nomos no, ya que no puede saberlos. Pero s铆 que puedes pedir tus datos fiscales a la Agencia Tributaria. Al mismo tiempo, debes ordenar tus ingresos y gastos, para poder rellenarla sin problemas.

Los usuarios del Programa de Facturaci贸n Quipu, ten茅is toda la informaci贸n de ingresos y gastos siempre disponible y al d铆a, por lo que calcular la declaraci贸n de la renta es mucho m谩s sencillo y no hay necesidad de que vosotros hag谩is ning煤n c谩lculo, ya que Quipu lo hace por vosotros.

驴Qui茅n est谩 obligado a presentar la Declaraci贸n de la Renta 2021?

Asalariados

El l铆mite para no tener que presentar la Declaraci贸n es de:

  • 22.000鈧 si provienen de un solo pagador [si tienes dos pagadores, no hace falta presentarla si el segundo pagador no supera los 1.500鈧琞
  • 14.000鈧 si provienen de m谩s de un pagador [茅sta era una de las novedades del pasado 2020 ya que hasta el momento, el l铆mite era de 12.000鈧琞
  • 14.000鈧 si recibes una pensi贸n compensatoria

Recuerda que si recibes una prestaci贸n (paro, jubilaci贸n, etc.) se considera como otro pagador.

Aut贸nomos y otros rendimientos

No hay obligaci贸n de presentar la Declaraci贸n de la Renta como aut贸nomo聽si no superas los 1.000鈧 durante todo el a帽o ya sea por tu actividad como aut贸nomo, por rendimientos de聽 alquileres, ganancias patrimoniales etc.

El l铆mite sube a los 1.600鈧 para los rendimientos de capital mobiliario o ganancias patrimoniales sujetas a retenci贸n.

Plazo de presentaci贸n de la Declaraci贸n de la Renta 2021

  • A partir del 7 de Abril se inicia oficialmente la campa帽a de la Declaraci贸n de la Renta 2021 (modificar y presentar el borrador de forma telem谩tica)
  • A partir del d铆a 4 de Mayo se puede pedir cita previa para la modalidad telef贸nica, que empezar谩 a partir del d铆a 6 de Mayo.
  • Para presentar la Declaraci贸n de la Renta 2021 y la liquidaci贸n anual del IRPF en aut贸nomos (presentar el modelo 100) de forma presencial en las oficinas de la AEAT, habr谩 que esperar al d铆a 27 de Mayo para solicitar la cita previa que se iniciar谩 a partir del d铆a 2 de Junio.
  • El d铆a 25 de Junio termina el plazo de domiciliaci贸n bancaria de declaraciones (modelos 100 y modelo 714) con resultado a ingresar.
  • El mi茅rcoles 30 de Junio termina el plazo para la presentaci贸n de la declaraciones de renta y patrimonio.

驴Qu茅 necesitamos para hacer la declaraci贸n de la renta?

Vamos a hacer la declaraci贸n de la renta en tres grandes pasos. Ver谩s que al principio nos llevar谩 tiempo, pero que una vez lo tengamos claro y ordenado, rellenar la declaraci贸n ser谩 muy r谩pido.

馃挕 En Quipu somos muy ordenados, as铆 que est谩 claro que en esto no pod铆amos fallar! 隆Vamos all谩! 馃憞

PASO 1: Preparaci贸n de la informaci贸n que necesitamos

Necesitaremos diversa informaci贸n sobre la actividad econ贸mica que hemos tenido a lo largo del a帽o, les llamaremos D (DATOS) y los ordenaremos para despu茅s recogerlos r谩pidamente. Si utiliz谩is Quipu, estos “datos” te los facilita el programa de facturaci贸n en el apartado de “Vista General”, de lo contrario tendr谩s que ir factura por factura y tardar谩s un poco m谩s.

As铆 que busca la siguiente informaci贸n, coge papel y boli y ap煤ntatela. Empecemos:

1. De nuestras facturas ingresadas, necesitaremos:

1.1. La base de nuestras facturas ingresadas (sin IVA, ni retenciones).

Es decir, la base imponible total de todas las facturas que hemos ingresado. Este ser谩 nuestro DATO1 [D1]

1.2. La retenci贸n total que nos han hecho.

Es decir, nosotros cuando emitimos una factura, retenemos IRPF. Esto es dinero que qui茅n nos paga la factura, tiene que “darlo a Hacienda”, no pasa por nosotros. Son retenciones que nos han hecho. El importe total – la suma de todo este importe – es el que debemos apuntarnos.聽Este ser谩 nuestro [D2]

Por ejemplo, yo emito cada mes una factura de 100鈧 con IVA 21% (21鈧) y 15% de IRPF (15鈧).

En total, tengo que durante un a帽o he facturado 9 veces con este importe, por lo que el D1 ser谩 100鈧 x 9 = 900鈧 (Base imponible total de todas las facturas) y el D2 ser谩 s贸lo el IRPF retenido, es decir, 15鈧瑇9 = 135鈧 (Retenciones totales).

Esto lo haremos con TODAS las facturas de TODO el a帽o.

como hacer libro registro del iva

馃挕 Si quieres aprender con mas detalle como aplica el IVA en tus facturas y c贸mo funciona la retenci贸n del IRPF este enlace puede resultarte muy interesante
2. De los gastos efectuados

2. 1. Cuotas de la seguridad Social.

Cogeremos todas las cuotas de aut贸nomos que hayamos tenido y las sumaremos, el total ser谩 nuestro [D3].

2. 2. El resto de gastos, incluidos tickets.

En Quipu聽siempre comentamos la importancia de subir tus gastos, no solo para el modelo 130, sino para AHORA, poder desgravarnos estos t铆quets y facturas. Pues eso, sumaremos el importe total de todos nuestros gastos, y nos lo apuntamos como el聽[D4].聽Vigila que no est茅s cogiendo los gastos dos veces, as铆 como el 2.1 de las cuotas comentado anteriormente!

驴Sab铆as qu茅…鉂

Todos estos datos te los facilita Quipu!聽Solo tienes que filtrar seg煤n qu茅 quieres conseguir y lo tendr谩s calculado autom谩ticamente. Los que a煤n no hab茅is descubierto Quipu.. tendr茅is m谩s trabajo, la pr贸xima vez, no lo dud茅is.

3. Banco

Ve a tu cuenta bancaria y busca las retenciones que te han practicado. Seguramente dentro de documentos Fiscales. Recuerda que vas a pedir los del 2020 (siempre a帽o anterior). Aqu铆 dentro tiene que darte:

Ingresos: ingresos que te ha generado tener el dinero en el banco (intereses brutos)

Retenciones: retenciones que se te han practicado de estos intereses brutos

4. De los pagos de nuestro piso

Esta es una parte un poco compleja. Solo servir谩 si te diste de alta como titular del alquiler de un piso antes del 1 de enero de 2015, ya que el Gobierno cambi贸 la ley y esta deducci贸n ya no est谩 vigente. Sin embargo, los que en el a帽o anterior s铆 lo tuvieron, as铆 seguir谩. Adem谩s, es solo para personas que paguen por un piso y que sean titulares (que no es lo mismo que propietarios).

Escenario 1: si el contrato de tu alquiler est谩 firmado ANTES del 01/01/2015 podr谩s deducirte el alquiler siempre y cuando seas el titular 鈥 que no es lo mismo que el propietario.

Escenario 2: si el contrato de tu alquiler est谩 firmado ANTES del 01/01/2015 pero no eres el titular, no podr谩s deducirte la vivienda.

Escenario 3: si el contrato de tu alquiler es POSTERIOR聽al 01/01/2015 no podr谩s deduc铆rtelo en ning煤n caso.

PASO 2: Rellenar la informaci贸n con estos Datos

Una vez tenemos recogida toda la informaci贸n, la rellenaremos en la declaraci贸n. Ver谩s que al tener toda la informaci贸n bien cogida, este paso es rapid铆simo!

1. Abrimos la aplicaci贸n

Portal Renta Web 2020 en la p谩gina web de la Agencia Tributaria.

2. Rellenamos la primera parte

Comunidad aut贸noma a la que pertenecemos, tipo de declaraci贸n, estado civil, etc.

3. Conceptos:

P谩gina 1.聽

Completar si queremos donar el 0,7%.

P谩gina 2:聽

Rellenar nuestra situaci贸n familiar: personas a nuestro cargo (mayores o menores).

P谩gina 4:

Si somos asalariados – tenemos una n贸mina – deberemos rellenar esta p谩gina que deber铆a venir autocompletada con el borrador.

P谩gina 5 – 6.

La informaci贸n referida a la explotaci贸n de bienes muebles e inmuebles.

P谩gina 7 -8 y hasta la 13

Comienzan los conceptos relativos a聽rendimientos de la actividad econ贸mica.
Si somos un aut贸nomo en estimaci贸n directa, rellenaremos la p谩gina 7.
Si somos un aut贸nomo en estimaci贸n objetiva (m贸dulos), rellenaremos la p谩gina 8.
El resto de actividades especiales, se encuentran hasta la p谩gina 13.

Vamos a rellenar la p谩gina 7, que afecta a los aut贸nomos en estimaci贸n directa.

  • Ep铆grafe IAE

Lo tendr谩s en tu alta de aut贸nomo, el que te toque por la profesi贸n.

  • Modelo aplicable:
  • Tipo de Actividad
    • Indicar la clave (del 1 al 5) seg煤n el tipo de actividad (ver茅is que es muy descriptivo)
  • Ingresos 铆ntegros
  • Ingresos de explotaci贸n [celda 171]: El [D1] que hemos calculado. (nuestros ingresos)

Dentro de la celda 171, al final, meteremos las聽Retenciones聽 de actividades econ贸micas:聽Nuestro [D2]. Lo veremos reflejado luego en la p谩gina 31, celda 599.

  • Gastos Fiscalmente Deducibles
    • Otros consumos de explotaci贸n (celda 183):聽Nuestro [D4]. Y lo que no podamos incluir en otras casillas de gasto
    • Seguridad Social (celda 185):聽Nuestro [D3].
    • Podemos ser m谩s espec铆ficos y separar la tipolog铆a de gasto seg煤n el listado. Vale la pena especialmente separar entre nuestros gastos los alquileres (celda 192), los servicios profesionales (celda 199) y los gastos financieros tales como los intereses de los pr茅stamos (celda 203).

Luego deber铆amos ir viendo c贸mo sale el resultado de la devoluci贸n, que puede ser positivo o negativo.

Resto de la Declaraci贸n de la Renta

El resto de p谩ginas afectan a otras consideraciones como ganancias patrimoniales, rendimiento del ahorro, inversi贸n en empresas de nueva creaci贸n, etc.

Recordad que en la p谩gina 38 podremos meter las donaciones y aportaciones que hayamos hecho.

Adem谩s cada Comunidad Aut贸noma incorpora deducciones particulares que se deber谩n tener en cuenta si tenemos suerte y nos podemos beneficiar de ellas.

Declaraci贸n positiva o negativa

Devoluci贸n:聽Cuando te sale resultado negativo.聽

ATENCI脫N. Esto es importante porque casi casi es una trampa! Aqu铆 solo hay dos casillas y una es b谩sicamente:
Mi declaraci贸n se la queda Hacienda.
Casilla 1:
Renuncia a la devoluci贸n: Nunca tocar esta casilla ya que pierdes el derecho a la devoluci贸n
Casilla 2:
Solicitar la devoluci贸n: Indicar el IBAN para que me lo ingresen por transferencia bancaria.

Bien, marcaremos entonces 鈫 TRANSFERENCIA BANCARIA! A menos que queramos que Hacienda se quede nuestro dinero.

Cuenta bancaria

La pondremos e indicaremos el IBAN

Fecha

Incluir ciudad y d铆a

PASO 3 Entregarlo a Hacienda, modelo 100

A partir de aqu铆 deberemos entregarlo a Hacienda, la mayor铆a de bancos permiten entregar el fichero .100 a trav茅s de su aplicaci贸n. Para hacerlo v铆a Hacienda, es muy f谩cil, desde el portal Renta 2020. Hay un bot贸n para firmar y enviar. El certificado digital no es obligatorio, puedes hacerlo con un c贸digo que obtienes en la misma plataforma introduciendo unos datos personales

Para generar el fichero con extensi贸n .100:

1. En el men煤 de encima hacemos clic en “Archivo”

2. Le damos a Presentaci贸n Telem谩tica

3. Aceptar y continuar

4. Guardamos el Archivo

隆Y ya lo tienes todo! Si tienes m谩s preguntas o tu situaci贸n es m谩s compleja no dudes en contactar con nuestro gestor especializado que podr谩 resolver todas tus cuestiones f谩cilmente 馃槈

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97 comentarios en “驴C贸mo rellenar la declaraci贸n de la Renta? Te lo explicamos paso a paso. [2020/21]”

  1. Muchas gracias por esta explicaci贸n!! Ya ten铆a 20 pesta帽as abiertas y cada vez me complicaba m谩s, este post me dio tranquilidad y al fin pude FIRMAR Y ENVIAR!!

    Responder

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