Esta guía para hacer la declaración de la renta, te permitirá tener tu declaración hecha, lista para poder presentarla a la Agencia Tributaria.

Debes saber que esta declaración está preparada para los autónomos, a modo genérico y es una guía.

¿Qué es la declaración de la renta?

Es básicamente la declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas físicas (IRPF).

El IRPF es un impuesto que tenemos que pagar todos los ciudadanos, independientemente de que seamos autónomos o no. Este, grava la suma de todos los ingresos obtenidos durante un año donde se le aplica un porcentaje a la renta de forma progresiva.

A partir de aquí podemos tener dos situaciones generales:

Ser asalariado y que nuestra empresa nos retenga una parte de nuestro sueldo en concepto de IRPF o bien ser autónomos y pagar nuestro impuesto reteniendo en las facturas o en el modelo 130 o en ambos.

Sin embargo, en la declaración se tienen en cuenta muchos otros conceptos. Como la vivienda, el estado civil, con o sin hijos etc.. donde puede ser que no se apliquen deducciones directamente.

Para obtener un control y regularizar toda esta situación propia durante un año, presentamos la declaración de la renta. Es decir, la declaración lo que permite es informar a Hacienda de todos estos ingresos que hemos tenido así como de la situación actual en la que estamos como ciudadano.

Si somos asalariados, la agencia tributaria nos envía un borrador, ya que puede calcularnos los ingresos que hemos tenido gracias a que la empresa ha ido informando sobre nuestra situación. Sin embargo, para los autónomos no, ya que no puede saberlos. Pero sí, que puedes pedir tus datos fiscales a la Agencia Tributaria. Al mismo tiempo, debes ordenar tus ingresos y gastos, para poder rellenarla sin problemas.

Los usuarios del Programa de Facturación Quipu, tenéis toda esta información de ingresos y gastos disponible y al día siempre. Por lo que calcular la declaración de la renta es mucho más sencillo ya que no hay necesidad de que vosotros hagáis ningún cálculo, ya que Quipu lo hace por vosotros.

Plazo de presentación de la Declaración de la Renta 2020

A partir del día 14/05 se inicia el plazo para presentar el modelo 100 de manera presencial en las oficinas de la AEAT o de forma telefónica.

El  25/06 termina el plazo de domiciliación bancaria de declaraciones (modelos 100 y modelo 714) con resultado a ingresar. Por último el 30 de junio termina el plazo para la presentación de la declaraciones de renta y patrimonio.

¿Qué necesitamos para hacer la declaración de la renta?

Vamos a hacer la declaración de la renta en tres grandes pasos. Verás que al principio nos llevará tiempo, pero que una vez lo tengamos claro y ordenado, rellenar la declaración será muy rápido. En Quipu somos muy prácticos, así que aquí tampoco podíamos fallar en este caso. ¡Vamos allá!

PASO 1: Preparación de la información que necesitamos

Necesitaremos diferente información sobre nuestra actividad económica que hemos tenido durante este año, les llamaremos D (DATOS) y los ordenaremos para después recogerlos rápidamente. Así que busca la siguiente información, coge papel y boli y apúntatela. Empecemos:

1. De nuestras facturas ingresadas, necesitaremos

1.1. La base de nuestras facturas ingresadas – sin iva, ni retenciones-.

Es decir, la base imponible total de todas las facturas que hemos ingresado. Este será nuestro DATO1 [D1]

1.2. Retención total que nos han hecho

Es decir, nosotros cuando emitimos una factura, retenemos IRPF. Esto es dinero que quién nos paga la factura, tiene que “darlo a Hacienda”, no pasa por nosotros. Son retenciones que nos han hecho. El importe total – la suma de todo este importe – es el que debemos apuntarnos. Este será nuestro [D2]

Por ejemplo, yo emito cada mes una factura de 100€ con IVA 21% (21€) y 19% de IRPF (19€).

En total, tengo que durante un año he facturado 9 facturas con este importe, por lo que el D1 será 900€ (Base imponible total de todas las facturas) y el D2 será 171€ (Retenciones totales).

Esto lo haremos con TODAS las facturas de TODO el año.

2. De los gastos efectuados

2. 1. Cuotas de la seguridad Social.

Cogeremos todas las cuotas de autónomos que hayamos tenido y las sumaremos, el total será nuestro [D3].

2. 2. El resto de gastos, incluidos tickets.

En Quipu siempre comentamos la importancia de subir nuestros gastos, no solo para el modelo 130, sino para AHORA, poder desgravarnos estos tíquets. Pues eso, sumaremos el importe total de todos nuestros gastos, y nos lo apuntamos como el [D4]. Vigila que no estés cogiendo los gastos dos veces, así como el 2.1 de las cuotas comentado anteriormente!

Todos estos datos te los facilita Quipu. Solo tienes que filtrar según qué quieres conseguir y lo tendrás calculado automáticamente. Los que aún no habéis descubierto Quipu.. tendréis más trabajo, la próxima vez, no lo dudéis: Usad Quipu.

declaracion renta

3. Banco

3. 1. Base de los intereses que hemos ganado.

Al tener una cuenta en un banco, normalmente nos dan unos intereses. Bien, los sumaremos todos y los apuntaremos como [D5]

3. 2. Retenciones que nos han hecho por estos intereses.

También nos lo dará el banco: [D6].

Si tienes dudas, contacta con tu banco, te facilitará todo lo que necesites para estos dos puntos.

4. De los pagos de nuestro piso

Bien, este punto es complicado y solo para esas personas cuyas paguen un alquiler y sean titulares – que no significa propietarios-. Si no lo somos, no podremos desgravarnos el alquiler. Y será así tanto para autónomos como para asalariados. Para los que sí que son titulares:

4.1. Debemos apuntarnos el importe total del alquiler que hemos pagado durante un año.

Pues eso, ¿qué hemos pagado de alquiler? Coge el total y apúntalo como [D7]. Por ejemplo, he pagado 5.000€ durante un año.

4.2. Importe total del alquiler que hemos pagado para nuestro hogar. [D8]

Es decir, nuestro alquiler total es de 10.000€, es lo que acaba cobrando el arrendador cada año por alquilarnos ese piso [D8] pero nosotros hemos pagado 5.000€ [D7].

Por ejemplo, imaginemos que vivimos en pareja y los dos sois titulares y decidís que os desgraváis cada uno el 50% del alquiler. Así pues el D8 será de 10.000 y el D7 de 5.000€. Esto es porque Hacienda no va a dejar que los dos os desgravéis el 100%. Es decir, el total de las dos personas no puede superar los 10.000€.

En caso de que seamos único titular pondremos 10.000€ ya que podemos informar del 100%. A continuación veremos las singularidades ya que hay una parte autonómica y otra estatal.

4.3. Número de personas con derecho a desgravar.

Lo que comentábamos, si vivimos en pareja, o compañero que también es titular lo informaremos. [D9]

5. Del contrato de alquiler

5.1. NIF del arrendador

Quién nos alquila la vivienda. Será nuestro [D10]

5.2. Nª de catastro del hogar

Referencia catastral, la encontrarás en tu contrato de alquiler. [D11]

PASO 2: Rellenar la información con estos Datos

Una vez tenemos recogida toda la información, la rellenaremos en la declaración. Verás que al tener toda la información bien cogida, este paso es rapidísimo!

1. Abrimos la aplicación RENTA 2020

El programa padre que nos da Hacienda

2. Rellenamos la primera parte

Comunidad autónoma a la que pertenecemos, tipo de declaración, etc.

3. Por páginas

Y empezamos página por página

Página 1

Nuestros datos personales

Página 2

Datos de nuestro domicilio + datos adicionales de vivienda:

Titularidad: 3

Situación: 1 (España, excepto País Vasco / Navarra)

Referencia catastral: pondremos nuestro D11.

Nif del arrendador: D10.

Página 5

Donaciones a la Iglesia y/o actividades de interés social. Es decir, aquí marcaremos si queremos dar una parte de nuestra declaración a la Iglesia o a actividades de interés social. En caso de no querer, la dejamos en blanco.

Página 8

En la casilla 2, abrimos ventana y:

Nos pide los Intereses

Es decir, nuestro D5

Las retenciones

Nuestro D6

Y los gastos

que dejamos vacío.

Página 12:

Casilla 087 tipos de actividad

5 en la mayoría de casos

Casilla 090 modelo aplicable

Estimación simplificada o general

Casilla 088 Epígrafe

Lo tendrás en tu alta de autónomo, el que te toque por la profesión

Casilla 092 Ingresos de explotación

El D1 que hemos calculado

Casilla 097 Consumos de explotación

Nuestro D4

casilla 099 Seguridad Social a cargo…

Nuestro D3

Página 47

Casilla 536 Retenciones de actividades económicas

Nuestro D2

Página 53

Importe satisfeto

Nuestro D7

Nif del arrendador

Nuestro D10

Página 61

Esta dependerá de nuestra CCAA (Comunidad Autónoma). Hacemos por ejemplo, Cataluña.

Vamos a la casilla 883 y abrimos la ventana y

Importe satisfecho por el titular

Nuestro D8

NIF del Arrendador

Nuestro D10

Nª de personas con derecho a deducción

Nuestro D9

Página 62

Devolución

ATENCIÓN. Esto es importante porque casi casi es una trampa. Aquí solo hay dos casillas y una es básicamente: Mi declaración se la queda Hacienda, es decir, le doy todo el dinero a Hacienda. La otra casilla es que me lo ingresen a mi por transferencia bancaria.

Bien, marcaremos entonces

TRANSFERENCIA BANCARIA! A menos que queramos que Hacienda se quede nuestro dinero..

Cuenta bancaria

La pondremos e indicaremos el IBAN

Fecha

Incluir ciudad y día

PASO 3 Entregarlo a Hacienda, modelo 100

A partir de aquí deberemos entregarlo a Hacienda, la mayoría de bancos permiten entregar el fichero .100 a través de su aplicación. Para hacerlo vía Hacienda necesitaremos el certificado digital y presentarlo por su página web.

Para generar el fichero con extensión .100:

1. En el menú de encima clicamos en “Archivo”

2. Le damos a Presentación Telemática

3. Aceptar y continuar

4. Guardamos el Archivo

Y ya lo tienes listo! En breves explicaremos más detallado todo este proceso. Pero de momento, ya la tienes y ya sabes cómo rellenarla 🙂

Así que, ¡no esperes más! ¡Pruébalo ahora!

Declaración positiva o negativa

En el caso de que hayamos tenido más ingresos de los que Hacienda tenia registrados, pagaremos una cantidad mayor.

En caso contrario, deberemos aplicar las deducciones. O es más, si el importe de estas deducciones es mayor que los ingresos no registrados, hacienda deberá devolvernos el dinero. Es decir, cuando decimos “la declaración me ha salido a devolver”.

Qué necesitamos

El certificado de retenciones como comentamos en el artículo anterior, que nos servirá para comprobar los datos que tiene Hacienda con los que tenemos nosotros. Tienes más información aquí.

La próxima vez, recuerda que con Quipu la mayoría de datos son prácticamente automáticos por lo que ahorrarás tiempo y, sobre todo, ahorrarás dinero ya que Quipu cuenta con una aplicación para subir todos tus gastos. Todos esos tickets que podrás poner posteriormente en la declaración de la renta sin dejarte – ni perder –  ni uno! 😉

¡Mucha suerte! 🙂

Júlia Areny Quipu
Responsable de comunicación.