Cómo obtener el certificado de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF

Es un documento que necesitaremos para la declaración de la renta.

Hoy te contamos qué es el certificado de retenciones de ingresos a cuenta del IRPF, qué obligaciones existen y cómo conseguirlo. Como hemos comentado brevemente, lo necesitarás para la declaración de la renta, que ya queda poco para presentar. Pero calma, que ahora entramos en materia y explicamos detalladamente.

Y por cierto, en este blog también explicamos de qué manera el Software de facturación Quipu te ayuda a hacer la declaración de la Renta. Dicho esto, ¡empecemos!

¿Qué es el certificado de retenciones o justificante de ingresos?

Quizá no hayas oído hablar de él, o ni tan solo sabías que era obligatorio, pero lo es. Vamos por partes.

Este certificado es el documento el cual acredita que se nos practican las retenciones de IRPF.

¿Cómo? Básicamente cuando retenemos IRPF a un cliente, éste es quien ingresa la retención practicada por nosotros a Hacienda.

Por ejemplo, si tenemos una base imponible de 100€ y le aplicamos una retención del 19%, dejaremos de cobrar 19€ (100*0,19= 19€) que la empresa ingresará por nosotros a Hacienda (esto es un impuesto que no tendremos que pagar después).

Este certificado es el justificante conforme la empresa ha ingresado esta cantidad de retención por nuestros servicios prestados. Es obligatorio que nos lo facilite, que sea el documento original y esté firmado y sellado por la empresa.

En el documento constan los importes abonados, no los adeudados. En otras palabras, si me deben alguna mensualidad, el importe pertinente que se nos debe, no figurará en el documento hasta que se haya pagado.

¿Qué es un justificante de ingresos?

Un justificante de ingresos es un documento que demuestra que se han recibido determinados ingresos. Es muy habitual que nos lo pidan antes de realizar algún pago al contado de grandes cifras monetarias, e incluso al pedir un crédito o una beca.

¿Cómo y dónde solicitar el certificado de retenciones?

Una vez esté la factura creada con la retención hecha y la empresa haya pagado, ésta deberá facilitarnos un documento – el certificado de retenciones e ingresos -, con toda esta información. El documento será más o menos como éste:Certificado-de-retenciones-2

Aparecen nuestros datos: datos del perceptor, el importe íntegro que nos ha pagado, base imponible; y las retenciones que le aplicamos, 63€.

Durante el mes de enero de cada año, la Agencia Tributaria envía a las empresas, los resúmenes de las retenciones que han practicado durante todo el año anterior, las cuales han ido ingresando trimestralmente mediante el modelo 180 – que recordemos que es el resumen anual del 115 de retenciones de alquileres; el modelo 190 – anual de 111 de retenciones de salarios y profesionales, etc.

Así pues, una vez lo han presentado, Hacienda genera los borradores con todos estos datos. Por ejemplo, hemos facturado a 3 clientes diferentes, y estas tres empresas deberán facilitarnos el documento. Cada una de estas empresas con las que hemos trabajado.En el caso de ser autónomos y que hayamos contratado a otros autónomos, deberemos entregarlo nosotros a él.
Quipu te muestra en todo momento el IRPF a liquidar, por clientes y proyectos. Así que te servirá también para ver si la información que te facilita tu cliente y la que debe presentar ante Hacienda, concuerda. Puedes probar Quipu aquí y verlo tu mismo.

Modelo certificado de ingresos para empleada del hogar

Pongamos por ejemplo una empleada del hogar, ¿cómo podría obtener su certificado de ingresos? A pesar de estar contratada, no trabaja en una empresa, por lo que la persona que contrata no está reteniendo el IRPF de la que trabaja en el hogar. Es por ello que una persona empleada del hogar no podrá recibir certificado.

Modelo Certificado de Retenciones para rellenar

Si tienes que rellenar el modelo certificado de retenciones, haz click en el pdf para rellenar el formulario oficial de la Agencia Tributaria.

View Fullscreen

¿Cómo y dónde solicitar el certificado de retenciones?

Tenemos dos opciones para recurrir a nuestro certificado de retenciones. Por un lado, podemos acudir directamente a la empresa. En el caso que la empresa no exista o no nos pueda facilitar la documentación, podemos dirigirnos a Hacienda. Se trata de un trámite rápido, ya que podemos conseguir el certificado de forma telemática en la web de la Agencia Tributaria.

¿Cómo conseguir el certificado si no tengo ingresos?

En el caso que los ingresos sean inexistentes, podemos solicitar a Hacienda un documento que dé fe de ello. Para ello, podemos solicitar el documento en las oficinas de Hacienda o bien entregar en la web de la AEAT el modelo 01.

Certificado empresarial de salarios reales

En este caso, la Agencia Tributaria sí que permite la emisión de certificados únicamente para el modelo 190. Entra en el enlace para seleccionar la opción y rellenar el certificado.

Certificado de retenciones de alquiler

Este certificado te lo tiene que facilitar la empresa/persona que te alquila un piso u oficina, indicando las retenciones que te ha practicado. Si haces el modelo 180 a través del programa ayuda, en la pantalla de “Perceptores” existe una opción para imprimir el certificado.

En caso contrario, entra en la web de la Agencia Tributaria > “modelos y formularios” > Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas > Buscas el Modelo 180 > Ayuda Técnica > Cómo emitir certificados del modelo 180.

¿Para qué sirve el certificado de retenciones?

Al tener nosotros este documento, podremos comprobar que la declaración de la renta coincide con la información que hay en estos certificados. Ya que cuando Hacienda nos confeccione el borrador de la Declaración de la renta, toda nuestra información se verá reflejada y nosotros deberemos comprobar que va acorde con la información real.

Si has rellenado el modelo 130…

No deberás tener este documento. Por el simple hecho de que como no has retenido en las facturas de tu cliente, él no ha pagado nada por ti. Tienes toda la información sobre el modelo 130, aquí.

¡Y ya lo tienes! Pídelo a tu cliente si aún no te lo facilitado y después podrás subirlo a Quipu para centralizarlo todo y ver que tus cuentas concuerdan. Además, si no retienes en tus facturas, el modelo 130 se rellena automáticamente con Quipu, ¡éste y todos!

¿No te lo crees? Pruébalo!

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¡Un saludo de Quipu!

 

39 thoughts on “Cómo obtener el certificado de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF”

  1. mi empresa ha puesto un importe integro satisfecho de 2000 euros mas de lo q yo cobro al año. Sin embargo ami me ha dado el certificado con un importe de menos dinero. Tengo las pagas prorrateadas y ahora cuando llamo para quejarme resulta q la solución q me da ,me entriega 2 nominas mas una de junio y otra de diciembre y dice q son las pagas extras. Es eso normal cuando yo solo tengo 12 nominas al año.Y la seguridad social dicen q tengo una base de cotización q no coincide con el importe integro. Que pasa q se están aprovechando de mi dinero. Haber si alguien me ayuda, gracias. No sepor donde tirar

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  2. Hola, me echaron de mi empresa en Junio del año pasado, no recuerdo que me dieran el certificado de retenciones, no lo encuentro, puedo pedirselo a la empresa aunque ya no trabaje con ellos?
    Un saludo y gracias

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  3. Hola
    He pedido el certificado a mi empresa de la que fui despedido en Octubre de 2015 y me da largas siempre.Es denunciable?Tiene fecha límite para entregárselo?Que puedo hacer legalmente para que me lo entregue?
    Un saludo y gracias

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    • Hola Jose Manuel,

      La verdad es que no sé hasta que punto puedes reclarmarlo. Seguramente entre el papeleo y todo te sale más acuenta que no. De todas formas para saber exactamente la retención la podrás encontrar en el borrador de la renta.
      mucha suerte!

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  4. He encontrado esta web y la encuentro muy útil por la información que proporciona, pero sigo sin encontrar respuesta a una duda que tengo.
    Estuve trabajando en una empresa hasta el 31 de mayo del 2015, en la cual tuve muchos problemas de pago en los últimos dos años y finalmente quedo pendiente de cobrar toda la liquidación final y unos mesos de nómina.
    Ahora a la hora de mirar el borrador de la declaración de renta de este año me encuentro que no sale ninguna información de retenciones de esta empresa y solo tengo como ingresos los recibidos de la prestación de desempleo.
    Realmente es así, no tuve más ingresos de nóminas de este año, y lo poco que cobre eran nóminas atrasadas.
    La duda que tengo es si tengo que solicitar a la empresa el certificado y si lo tengo que solicitar si tiene que ser con las cantidadas teóricas que he cobrado o un certificado con ingresos igual a zero.
    Muchas gracias por su atención.

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    • Hola Oscar,

      ¿Como asalariad? Me temo que sino está en el borrador, significa que la empresa no lo ha declarado, por lo que cuenta como si no han sido ingresos…
      Si lo solicitas a ver qué te dicen pero en principi parace como si no te hubieran pagado nada y por lo tango no hay nada que declarar se esa empresa.

      saludos,

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  5. Buenas tardes, Julia,
    una pregunta rápida. Estoy en la duda de si tengo que hacer una complementaria de 2013 de una cantidad del FOGASA (X euros). Esos X euros me los pagó el FOGASA en 2015, pero no sé si la empresa retuvo algo por mí. en 2013. Ahora la empresa no existe. Bueno, ya en 2013 la empresa era un barco lleno de piratas que empezaron a saquear las arcas ejem ejem… Digamos que el trato era poco agradable. Nunca me dieron ese certificado, y por tanto yo no sé cuánto de esos X euros ellos como IRPF. Supongo que cero, pero igual hay suerte y ya dieron algo en su momento.

    Como digo, la empresa no existe. ¿Hay algún sitio de donde pueda sacarlo?
    Un abrazo y gracias.

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  6. Hola ! Yo soy empleada de hogar , no trabajo en una empresa , mi jefe me puede hacer el certificado de retenciones aunque no figuró en la hacienda con retenciones ? Gracias

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  7. Que tal Júlia,

    He recibido el certificado de retenciones de mi empresa, es posible que exista una diferencia entre el importe integro satisfecho y las retenciones aplicadas y el total recibido en mi cuenta? es decir, (importe íntegro satisfecho) – retenciones = importe total por las nóminas recibidas en mi banco? En mi caso existe una diferencia de más de 800€, no debería ser igual?

    Gracias de antemano por tu ayuda. Saludos

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  8. Hola Júlia:

    Soy autónomo y presto servicios a varios clientes a los que a lo largo del año emito facturas de manera mensual. Se supone que acabado el año, mis clientes deberían enviarme el certificado de retenciones, pero muy pocos lo hacen. ¿Es esto normal? ¿Debería yo exigírselo?
    Luego al hacer la declaración de la renta veo, en los datos que tiene Hacienda, que varios de esos clientes no ingresaron las retenciones correctas, y aunque se lo comunico para que lo revisen, un tiempo después me cae un requerimiento de Hacienda para comprobar esas discrepancias. Ya es el tercer año que me pasa, ¿cómo puedo evitar que me siga ocurriendo?

    Gracias de antemano por la respuesta.

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    • Hola Daniel,

      deberían dartelo. Y es muy importante porque sino pasa lo que comentas. El certificado de retenciones debe concordar al final entro lo que tu declaras y lo que van a declarar ellos. tienes todo el derecho del mundo a reclamárselo, aunque deberían ser ellos quién lo hagan.
      Yo creo que lo mejor que puedes hacer es pedirlo en el momento que vayan a pagarte. Así te ahorras futuros problemas.. de todas maneras, tu sigue haciendo como habíais quedado y a ellos ya se les pedirán explicaciones.
      Saludos y mucha suerte!

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      • Gracias Júlia. Me parece sensato lo que dices. El próximo año pienso pedirles a todos ellos el certificado. Al fin y al cabo a ellos también les tiene que interesar que concuerden las cuentas declaradas.

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  9. Hola!

    Fui falsa Autónoma en una empresa y lo he denunciado.
    Necesito dos certificados de retenciones de IRPF de dos años cono prueba para el juicio pero la empresa no me los ha entregado y no contesta nada a mis e-mails.
    Cómo los puedo obtener?
    Es denunciable está negativa ante la Hacienda?

    Gracias.

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    • Hola Larisa,

      Lo mejor que puedes hacer en este caso es llevar el libro de registro de facturas tanto de ingresos como de gastos, junto con las liquidaciones que has ido haciendo.. porque solo te lo pueden dar ellos, sinó no podrás obtenerlo. En cuánto a denunciar esto, creo que vas a tener que denunciarlo todo, como ya has hecho.
      muchísima suerte!!!

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    • Cualquiera puede solicitar el certificado en hacienda sino sale hay los pagos que la empresa deberia haber hecho por ti es muy facil denunciarlo en la misma hacienda

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  10. Hola buenos días yo trabajo en una empresa hace seis años y mi jefe me dio por primera es el certificado de retenciones, ahora no se que tengo que hacer.
    Me podrías responder…?

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  11. Hola, donde puedo solicitar un certificado de retenciones, desglosado por meses, para conocer si lo percibido durante un año coincide con lo que consta en el certificado fiscal. En el año 2015 recibi un pago del FOGASA en concepto de salidarios de 4 meses del año 2014 y ahora hacienda me reclama la tributación del IRPF de este dinero en el ejercicio 2015, cuando yo sostengo que ese dinero (saliario) forma parte del que debí haber cobrado en el año 2014 y que ya figuraban en el certificado del ejercicio 2014.
    ¿Puede ser que a efectos fiscales el dinero que debía haber cobrado en el año 2014 figure en el certificado de retenciones de ese año, aunque realmente la empresa no llegara a pagarmelo?. Lo pregunto a efectos de presentar alegaciones a dicha reclamación.

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  12. Hola, después de mucho pelear para conseguirlo, la empresa finalmente me lo ha dado, pero diciéndome que es tontería porque el gestor lo ha sacado directamente de Hacienda. Esto me genera la duda si el gestor lo ha hecho bien porque si lo ha sacado de Hacienda, para qué lo quiero, si su finalidad es justamente la comparación de lo que la empresa declara con lo que Hacienda tiene?

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    • Buenas Nat,

      Los datos que tiene Hacienda los extrae de las declaraciones trimestrales de impuestos que hacen las empresas a lo largo del año. En el caso de retenciones salariales (modelo 111 trimestral y el resumen anual con el modelo 190). De manera que los datos que el gestor ha sacado de Hacienda son los que la empresa ha presentado. Y como bien dices, no tienes manera de comprobarlo.

      Espero que todo esté correcto.
      Saludos

      Responder
  13. Buenos día mira el banco me pide un certificado de retenciones para pedir un prestamos pero como soy empleado d3 hogar a donde pido eso

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  14. Hola buenos días, tengo varias preguntas, puedo hacer la declaración de la renta directamente en la pagina de hacienda con el borrador, sin tener el papel que me da la empresa? soy familia monoparental y estoy pagando un alquiler, como puedo poner esto en la renta, lo estoy intentando hacer en el borrador de la agencia tributaria, gracias.

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    • Muy buenas Sandra,

      Efectivamente puedes hacer la declaración de la renta de forma telemática con el servicio de Renta Web. http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Renta.shtml
      Tendrás que entrar con la clave de acceso, y ya tienes disponible el borrador.
      Si eres familia monoparental, te interesa hacer la declaración conjunta incluyento a los hijos a cargo cuando no tienen rentas.
      Si vives de alquiler, necesitarás la Referencia catastral del piso. Y debes saber que hay dos tipos de deducciones por alquiler: las del Estado y las de cada Comunidad Autónoma.
      Sin embargo, la deducción estatal por el alquiler de una vivienda desaparece para los contratos firmados a partir del 1 de enero de 2015. Y para los contratos firmados antes del 2015, se mantiene la deducción del 10,05% de las rentas abonadas (pero hasta un máximo de 9.040 euros) sin límite de edad pero siempre que la base imponible, es decir, los ingresos anuales del contribuyente sean inferiores a 24.107,20 euros.

      Espero haberte ayudado. De todas formas, si pides cita previa en la Agencia Tributaria te podrán asesorar en tu caso en particular.

      Un saludo,

      Responder
  15. Hola buenos días Soy de Pais México, Ciudad de México tengo un cliente que apoyo a una persona en España para la venta de un departamento y le están solicitando certificado de retención fiscal para efectos del convenio de doble imposición suscrito entre España y México , para que no le retegan el impuesto y el declararlo y pagarlo acá, como lo puedo conseguir muchas gracias por so apoyo buen día

    Responder

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