Vamos a ver cómo se rellena la declaración de la renta. Lee este post como un manual o una guía para hacer la renta 2017 en 2018, ya que te damos las instrucciones para rellenar la declaración de la renta 2017 en 2018.

¿Qué es la declaración de la renta?

La declaración de la Renta es un documento que debe entregar toda persona física, en el que se informa a la Administración de los ingresos y gastos obtenidos en un año fiscal. Para poder rellenar la declaración de la renta 2017, debes preparar todos los documentos del año 2017.

¿Cuándo debes presentar la Declaración de la renta?

Para el año 2018, puedes presentar el borrador de la Declaración de la Renta 2017 desde el 4 de abril de 2018 hasta el 2 de julio. Este año, como novedad, la Agencia Tributaria pone a disposición de los contribuyentes una App para Smartphone que permite realizar la declaración de la renta en 2018.

La App mobile, disponible tanto para Android como para iOS

¿Cómo rellenar la declaración de la Renta 2017?

Igual que el año pasado, vamos a coger previamente toda la información que necesitas para después rellenar esas casillas que nos afectan. Antes de nada recuerda que debes comprobar si estás obligado, o no, a presentar la declaración, tal y como te explicamos en el artículo con los criterios para saber si debes presentar la declaración.

Manual para declarar la renta 2017 en 2018

Así que coge papel y boli, apúntate todo lo que te detallamos a continuación y te aseguramos que tardarás menos de 5 minutos en rellenar la declaración de la renta 2017 😉 ¡Solo necesitas 3 pasos para rellenarla!

¡Vamos allá!

Paso 1: Información necesaria antes de empezar la declaración de la renta

1. Base de ingresos

Es decir, todas las bases SIN IMPUESTOS, ni IVA, ni IRPF ni nada. El total de las bases imponibles que hemos tenido este año. Apúntante este dato como D1.

2. Seguridad Social

El total de cuotas autónomos que hemos pagado durante este año. Es decir, si mensualmente tu cuota es de 50€, este importe multiplicado por 12. Para aquellos que usáis el Programa de Facturación Quipu tendréis toda la información ordenada en vustra cuenta, de modo que podéis filtrar por Seguridad social y te dará el total (o con el concepto que le hayas puesto). Bien, este es nuestro D2.

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3. Base de gastos

Todos los gastos que hemos tenido. En caso de ser facturas, sin impuestos. En caso de ser tickets, el total. Si sacas la información de Quipu, el total que te da – sin impuestos – réstale el D2 (seguridad social)

Este es nuestro D3.

4. Retenciones del Banco

Ve a tu cuenta bancaria y busca las retenciones que te han practicado. Seguramente dentro de documentos Fiscales. Recuerda que vas a pedir los del 2016 (siempre año anterior). Aquí dentro tiene que darte:

Ingresos: ingresos que te ha generado tener el dinero en el banco (intereses brutos)

Retenciones: retenciones que se te han practicado de estos intereses brutos

Todo ello es nuestro D4

5. Epígrafe

Deberás indicar a qué epígrafe perteneces como autónomo, es decir el tipo de actividad que desarrollas. Lo encontrarás en tu alta como autónomo modelo 036 o 037. Sino, aquí tienes el listado de epígrafes para poder encontrar el tuyo.

Este será nuestro D5.

6. Pagos del piso

Esta es una parte un poco compleja. Solo servirá si te diste de alta como titular del alquiler de un piso antes del 1 de 2015, ya que el Gobierno cambió la ley y esta deducción ya no está vigente. Sin embargo, los que en el año anterior sí lo tuvieron, así seguirá. Además, es solo para personas que paguen por un piso y que sean titulares (que no es lo mismo que propietarios).

Escenario 1: si el contrato de tu alquiler está firmado ANTES del 01/01/2015 podrás deducirte el alquiler siempre y cuando seas el titular – que no es lo mismo que el propietario.

Escenario 2: si el contrato de tu alquiler está firmado ANTES del 01/01/2015 pero no eres el titular, no podrás deducirte la vivienda.

Escenario 3: si el contrato de tu alquiler es POSTERIOR al 01/01/2015 no podrás deducírtelo en ningún caso.

A partir de aquí, seguimos con los del Escenario 1: sino pasa a la cumplimentación directamente.

Para el escenario 1: Alquiler antes del 1 de enero de 2015

Debes apuntarte el importe total que has pagado TÚ durante el año 2016. Y digo tú, porque puede ser que compartas con alguien el piso y que haya más de un titular. Así, coge todas las mensualidades de alquiler que has ido pagando y apúntatelas como D6.

Ahora coge el importe total que vale el piso anualmente, en caso de que lo compartas y apúntalo como D7.

Por ejemplo, si tu alquiler es de 10.000€/año (lo que le pagamos al arrendador) estos 10.000 son nuestro D7 y si lo compartimos con otra personas al 50%, yo habré pagado 5.000€, por tanto, este es mi D6.

Si vives en pareja, como decíamos, o tienes un compañero, deberás informarlo –> D8

En caso que seas el único titular, tienes tan solo un D6 y D7, apúntalo como te vaya bien.

IMPORTANTE: Los contribuyentes que tengan una base imponible inferior a 24.107,20 euros anuales (tanto en tributación individual como en tributación conjunta) podrán deducir el 10,05% de las cantidades satisfechas en el período impositivo por el alquiler de su vivienda habitual.

Así, la Agencia Tributaria establece como BASE MÁXIMA DE DEDUCCIÓN:

  • Base imponible igual o inferior a 17.707,20 euros anuales: 9.040 euros anuales.
  • Base imponible entre 17.707,20 y 24.107,20 euros anuales: 9.040 euros – {1,4125 x ( Base Imponible – 17.707,20)}

7. Contrato de alquiler (solo para Escenario 1)

En el caso que tu declaración de la renta incluya alquiler, necesitarás el NIF del arrendador, el D9

El número de catrasto del Hogar, D10 (Es la referencia catastral que la encontrarás en tu contrato de alquiler).

A partir de aquí, esto es lo más básico y esencial que necesitas para rellenar la declaración de la renta como autónomo. A partir de aquí puedes tener otras deducciones si, por ejemplo, militas en algún partido o sindicato, y otras excepciones más detalladas que deberás tener en cuenta.

8. Retenciones de IPRF

Cuando emites una factura, o bien, presentas el modelo 130, estás pagando IRPF.  En caso de que lo vayas pagando a través de las facturas, coge el total que hayas pagado y apúntalo. Si por el contrario, has ido presentando el 130, suma los importes totales. Apunta estas retenciones como tu D11.

Para los que usáis Quipu, tenéis este dato sumado ya. Lo tienes en el panel de control justo donde pone ingresos en verde Ahí aparece el IVA pagado y el IPRF (-X).

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Paso 2: Rellenar la declaración de la renta como autónomo

Pues vamos allá, rápidamente:

Abre la aplicación del Renta Web.

Solo abrirla ya te pide rellenar los datos manualmente o bien importarlos, de forma que puedes sacarlos de la web de Hacienda con el certificado digital. Si no tienes esta última opción, simplemente debes escribir los datos básicos manualmente:  tu nombre, la comunidad autónoma, dirección, tipo de declaración etc,

Vamos directamente a las páginas y casillas que nos interesan.

Página 1 de la declaración de la renta

Lo que comentábamos.. los datos personales, NIF, nombre y apellido, etc.

Pasamos a la parte de la vivienda. Deberemos informar dónde se encuentra y nos pedirá el NIF del Arrendandor, es decir nuestro D9 y la referencia catastral que nos hemos apuntado, D10.

Página 2

En esta página debemos incluir nuestra situación familiar. Si tenemos o no hijos y descendientes menores de 25 años, personas con discapacidad o ascendientes mayores de 65 años que convivan con nosotros durante el periodo impositivo.

Página 3

Esta página está destinada a donaciones. Puedes marcar la opción de dar una donación a la iglesia o bien a actividades de interés social. También puedes dejarlas vacías si no quieres hacer ninguna donación.

Página 6

Bancos. El punto 3. Ve a la casilla 022 y rellena los intereses brutos y las retenciones en caso de tener. Nuestro D4

Página 9

Nuestra página, la página de la declaración de la renta para autónomos:

En la casilla 091 informarás del tipo de actividad (generalmente es 5), Casilla 093 modelo, es decir: estimación simplificada o directa.  Casilla 092 el epígrafe, es decir, nuestro D5. Solo que pongas el número de epígrafe y cliques en el buscador, te dirá cuál es.

En la casilla 095 señalarás nuestro D1 (la base de los ingresos). A partir de la 100 hasta la 114, el D3, es decir, la base total de gastos. En la 102 el D2, las cuotas totales de la Seguridad Social.

datos renta de subvenciones

Esto lo encontrarás en el lápiz de la casilla 095.

Así en la 115 tiene que salirte la suma de ambos y en la 118 la diferencia entre lo cobrado y lo que te puedes deducir que se rellena automáticamente igual que el resto, en función de si es modalidad simplificada o directa. (Si ves que alguna no puedes rellenarla es porque has marcado modalidad directa).

A partir de las casillas 126 hasta la 130 tienes el total de la diferencia. Aquí se incluyen nuestros ingresos netos. En caso de que hayas hecho esto correctamente también te aparecerán rellenadas automáticamente las casillas.

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Página 33

Casilla 541 retenciones IRPF de los ingresos. Esto es básicamente todo el IRPF que ya hemos pagado. Es decir, nuestro D11 que hemos comentado.

Página 34

Verás los resulados de la declaración.

Página 39

Este apartado está dedicado a la deducción por alquiler de la vivienda habitual. El importe satisfecho nuestro D6 y el NIF del arrendador. Lo incorporamos en el apartado F.

Página 48

Y apenas sin darnos cuenta, hemos llegado a la última página donde tienes dos opciones:

Si te ha salido a devolver:

IMPORTANTE, porque parece una trampa. Hay dos casillas. Una te indica si quieres dar todo el importe a la Hacienda pública o si quieres que te lo ingreses por transferencia Bancaria. Sino quieres dar el dinero, marca transferencia.

Si te ha salido a pagar… ¿Cuándo se pagan los plazos de la declaración de la renta?

Deberás indicar el número de  cuenta de donde quieres que te cobren. Para pagar la declaración de la renta tienes hasta el día 25 de Junio para domiciliarlo y se te cobrará el 30. También puedes hacerlo en dos pagos.

Fecha y día

Incluye el día de presentación

Paso 3: Presentación de la Renta 2017

Para poder presentar la declaración de Renta 2017 en el año 2018, debemos tener el certificado digital y presentarlo por la página web de la Agencia Tributaria.

Normalmente, todos los bancos admiten un fichero con extensión .100. Para generar el fichero, debemos hacer clic en “Archivo” situado en el menú de la izquierda, Presentación telemática y finalmente, aceptamos y guardamos.

¿Qué es el modelo 100 de la renta?

Bien, en caso de que tengas el certificado digital, te deja hacer desde allí mismo la presentación telemática que te redirigirá automáticamente a la web de Hacienda lista para presentarla (la comunicación entre la aplicación y el certificado digital escasea bastante…).

Sino también tienes la opción de presentar la declaración en el banco ya que la mayoría te dan esta opción. Debes guardarlo en formato .100 (automáticamente el archivo se guardará con un nombre que será tu dni con esta extensión “.100”, por ejemplo, 47638476R.100) y presentarlo por su página web.

Recuerda que hay deducciones establecidas en función de la comunidad autónoma de residéncia. Recomendamos que cada uno revise si se puede aplicar alguna deducción para reducir su carga fiscal.

¿Fácil no? Aún lo es más si usas Quipu porque no tendrás que calcular todos estos datos de forma manual sino que nuestro software lo hará por ti. No olvides que puedes probarlo gratis.

¡Suerte!

Júlia Areny Quipu
Responsable de comunicación. Puedes seguirme en twitter @juliadeQuipu o Facebook: juliaquipu ;)