El simulador de la RENTA, también conocido como “RENTA Web Open”, es una herramienta oficial de la Agencia Tributaria a la que pueden acceder de manera gratuita todos los autónomos y demás contribuyentes para adelantarse y conocer con precisión cuál será el resultado de su próxima declaración de IRPF.
Este año, la campaña de la RENTA comenzará el 4 de abril y todos los autónomos que estuvieran dados de alta en algún momento de 2023 quedarán obligados a presentar este impuesto. El simulador les permite introducir todos sus datos personales y económicos para averiguar si su declaración de IRPF saldrá este año a pagar o a devolver, y por qué importe.
En este artículo aprenderás:
- ¿Qué es el simulador de la renta de autónomos?
- ¿Para qué sirve el simulador de la renta de autónomos?
- ¿Qué datos deben incluir los autónomos para simular su RENTA?
- ¿Cómo funciona el simulador de la renta de autónomos?
¿Qué es el simulador de la renta de autónomos?
“Renta WEB Open”, más conocido como el simulador de la RENTA de Hacienda, es una herramienta que emula el funcionamiento exacto de la declaración anual de IRPF para que todos los autónomos y demás contribuyentes puedan introducir sus datos y adelantarse al resultado de este impuesto.
La campaña de la RENTA de 2024 empezará el próximo 4 de abril y terminará el 30 de junio. Hasta ese momento no se activará el programa oficial de presentación telemática, que es RENTA Web. Sin embargo, desde el pasado 1 de enero los autónomos ya pueden acceder a RENTA Web Open para incluir todos los datos de los que dispongan del ejercicio 2023 y simular el resultado de esta próxima declaración.
Esta herramienta es una versión de Renta WEB que permite conocer el resultado de la declaración de IRPF a cualquier persona física que pueda estar sujeta a este impuesto. Su diferencia con el programa normal de la RENTA es que no requiere identificación por parte del contribuyente, no valida el NIF del declarante y no necesita disponer de sus datos fiscales.
Por lo tanto, el autónomo puede sentirse libre de incluir los datos de los que disponga en este momento -aunque no tenga a mano todas sus facturas o haya importes que desconozca- y adelantarse a los impuestos que podría tener que pagar en los próximos meses.
El simulador tiene el mismo funcionamiento que el programa telemático de RENTA. Se divide en 54 páginas donde el autónomo deberá incluir sus datos personales y familiares, los ingresos y gastos que haya obtenido con su actividad económica, y las demás rentas -por ejemplo, inmobiliarias o del trabajo- que haya podido tener durante el año anterior.
¿Para qué sirve el simulador de la renta de autónomos?
El simulador de la RENTA de Hacienda sirve a los contribuyentes para poder conocer el resultado que van a obtener en su próxima declaración de IRPF sin necesidad de elaborar el modelo 100 ni esperar a la apertura de la campaña.
Este año, todos los autónomos que estuvieron dados de alta en algún momento de 2023 van a quedar obligados a presentar la declaración de IRPF. Por primera vez, todo el colectivo va a estar sujeto a este impuesto y tendrá que declarar la RENTA ante Hacienda antes del día 30 de junio.
Al tener el mismo funcionamiento que el programa para presentar la RENTA de forma telemática, el simulador permite a los autónomos conocer con exactitud cuál va a ser el resultado de su declaración de IRPF en 2024.
El programa de simulación aplica cualquier variable que pueda influir en el resultado de la declaración. Por ejemplo, las reducciones autonómicas, por hijos a cargo, por discapacidad mayor al 33% o por compra de vivienda, entre otras.
Además, también permite incluir en cada casilla los ingresos y gastos deducibles de la actividad económica que desarrolla el autónomo, así como cualquier otra renta -inmobiliaria, del trabajo o de la venta de acciones, entre otras- que haya podido obtener el contribuyente durante 2023.
Con todas estas variables, en la última pantalla, el simulador calculará cuál va a ser exactamente el resultado que obtendrá el autónomo al presentar la RENTA este año.
De este modo, el trabajador por cuenta propia va a poder saber si la RENTA le sale a pagar -resultado positivo- y qué cantidad deberá abonar a Hacienda o si, por el contrario, le sale a devolver y será la Agencia Tributaria quien deba pagarle.
Por otro lado, como se verá más adelante, este resultado también puede servir como orientación a los autónomos para saber si cotizaron por la base correcta el año pasado y, por lo tanto, si la Seguridad Social les regularizará sus cuotas a lo largo de 2024.
¿Qué datos deben incluir los autónomos para simular su RENTA?
El simulador de la RENTA es un programa que consta de una primera pantalla para abrir la declaración de IRPF y alrededor de 53 páginas más donde los trabajadores por cuenta propia podrán ir incluyendo todos sus datos personales, familiares y de su negocio.
Aunque el simulador no exige la identificación del contribuyente ni tampoco que incluya todos sus ingresos y gastos, hay algunos datos que deberían figurar para que el resultado de la declaración sea lo más exacto posible.
Los principales datos que afectan a la declaración son:
- Datos personales
- Familiares (ascendientes, descendientes)
- Tipo de actividad que se realiza
- Deducciones estatales y autonómicas (por maternidad o familiares dependientes, por inversión en empresas de reciente creación)
- Ingresos de la actividad económica -de explotación, financieros, por subvenciones..- y gastos deducibles -compra de existencias, Seguridad Social, dietas…-
- Otras rentas (del trabajo -para autónomos en pluriactividad-, inmobiliarias…)
¿Cómo funciona el simulador de la renta de autónomos?
Los autónomos que deseen adelantarse al resultado que van a tener en la RENTA de este año pueden simular su declaración de IRPF accediendo a RENTA Web Open en el siguiente enlace.
Al acceder a este enlace se encontrarán con una ventana inicial que les dará dos opciones para comenzar con la simulación: realizar una “Nueva declaración” o “Cargar” los datos de una declaración previamente guardada y creada con la misma aplicación (fichero .ses).
Esta última opción esta reservada para los autónomos que tienen los libros registro de facturas en el formato de la Agencia Tributaria. Si su gestor les facilita este contenido, podrán hacer la simulación con casi todos los datos completados. Si no fuera así, tendrá que rellenarlos a través de la opción nueva declaración.
Tras comenzar la simulación, si se ha iniciado una nueva declaración, el autónomo deberá seleccionar el idioma e introducir todos sus datos personales -desde el nombre y DNI hasta la comunidad autónoma en la que reside o su fecha de nacimiento-. También otros datos familiares, como si tiene hijos a cargo y su edad.
Una vez aceptada la pantalla de datos identificativos, se accede directamente al resumen de resultados, que normalmente estará con el resultado a cero.
Para comenzar con la simulación de la declaración, el autónomo podrá acceder a las distintas secciones de la declaración desde “Apartados declaración” o pulsar en los enlaces numéricos que hacen referencia a las 54 páginas de esta declaración.
De nuevo en la declaración, el autónomo dispondrá de un desglose de enlaces que dirigen a los distintos apartados de la declaración y si pulsa en “Mostrar opciones” se amplía la botonera con más acciones, incluido el comando de flechas para navegar entre las páginas de la declaración.
A través de las distintas páginas, el autónomo podrá ir encontrando los apartados más importantes de la declaración. En caso de realizar tan sólo actividades económicas, la página que más interesará a la mayoría es la número 7 -en caso de tributar por estimación directa- o la número 8 -si es por módulos-.
Además, los autónomos también deberán fijarse especialmente en otras páginas como las que van de la 35 a la 47 ya que ahí es donde encontrarán las deducciones por maternidad o familiares dependientes, por inversión en empresas de nueva creación u otras desgravaciones propias de cada autonomía.
Una vez completadas todas las páginas y casillas importantes, con el botón “Validar” se analiza la cumplimentación que se ha efectuado y se detectan los posibles avisos y errores.
Tras haberlos solventado, ya se podrá comprobar el resultado de la declaración, que puede salir a ingresar o a devolver.
Para comprobar si el resultado de la RENTA sale a pagar o a devolver el autónomo puede acceder a la última página, “Documento de ingreso o devolución” o al resumen de declaraciones.
En la casilla de ‘resultado a ingresar’ el autónomo ya podrá saber si el resultado de la declaración, según la simulación, es positivo o negativo, y su cuantía.
Además, si la RENTA se ha completado correctamente, en el resumen del inicio de la declaración ya saldrá el resultado exacto a pagar o que deberá abonar Hacienda al contribuyente.
Además, con la simulación finalizada, no sólo se puede saber si el resultado de la declaración es a pagar o a devolver, sino también cuáles son los ingresos reales que obtuvo el autónomo en 2023.
Esta cifra es importante puesto que determina la base de cotización que debía haber elegido el autónomo el año pasado .Si, por ejemplo, su rendimiento neto fue de 24.000 euros anuales -2.000 euros al mes-, su base de cotización debería haber sido, al menos, de 1.045,75 euros y su cuota de 320 euros.
Si pagó menos de esta cantidad, ya podrá saber que la Seguridad Social le cobrará la diferencia que debía haber abonado en 2023.
