Elegir los medios de cobro y pago adecuados es crucial para la eficiencia operativa y la salud financiera de cualquier negocio. Cada método tiene sus propias ventajas, riesgos y consideraciones especiales en cuanto a costes y otras consideraciones.
Pero, ¿sabes cuáles son los principales medios de cobro y de pago en España? A continuación, explicamos todos los detalles.
En este artículo aprenderás:
Principales medios de cobro en España
Un medio de cobro es un método o instrumento que permite a un vendedor, comerciante o proveedor de servicios recibir pagos por los bienes vendidos o servicios prestados. Los más comunes y utilizados son los siguientes:
Transferencias
Las transferencias bancarias son una de las formas más populares y eficientes de cobro. Permiten a los acreedores recibir fondos directamente en sus cuentas bancarias. Este método es seguro, rápido y puede realizarse internacionalmente, facilitando las transacciones comerciales globales.
Ahora bien, se trata de un método de pago cuya iniciativa parte del deudor, lo que provoca cierta incertidumbre en la empresa proveedora del servicio o suministradora del bien. Además, por lo general, la información que acompaña a la transferencia es insuficiente, lo que hace que, en muchas ocasiones, se tengan que especificar fecha y detalles de los documentos liquidados.
Cheques
Los cheques son documentos que ordenan a un banco pagar una cantidad específica a la persona o entidad nombrada en el cheque, garantizando así la seguridad de la transacción. Aunque la popularidad de los cheques ha disminuido debido a la digitalización, siguen siendo un medio de cobro bastante utilizado en España y, hasta cierto punto, todavía fundamentales en ciertas industrias.
Aporta una seguridad adicional con respecto a la transferencia, ya que se garantiza el pago de la mercancía gracias a que está regulado por la Ley 19/1985, de 16 de julio, Cambiaria y del Cheque, tanto si es emitido por el banco como si es emitido por la entidad. Sin embargo, depende de la confianza que se tenga del deudor y no siempre es aconsejable.
Documentos negociables emitidos por el deudor
Estos documentos, como las letras de cambio o los pagarés, son promesas escritas de pago a una fecha futura específica. Ofrecen seguridad ya que están respaldados por el deudor y pueden ser negociados o vendidos. Además, permiten acceder a financiación por la vía tradicional del descuento comercial.
No obstante, hay que tener en cuenta que estos documentos tienen un coste asociado y que existe el riesgo de sobrefinanciación. Además, exigen una gestión documental más exhaustiva que otros medios de cobro.
Recibos emitidos por el acreedor
Los recibos son pruebas de pago que el acreedor emite al deudor. Documentan la cantidad pagada, la fecha y otros detalles relevantes, sirviendo como registro de la transacción para ambas partes. En este grupo se incluyen los pagarés y recibos negociables emitidos por los clientes: pagarés normalizados, no normalizados, con y sin cláusula “no a la orden”, recibos, certificaciones de pago, etc.
Son similares a los documentos emitidos por el deudor, pero en este caso están emitidos por el acreedor. Al igual que los anteriores, son susceptibles de ser financiados por la vía tradicional del descuento comercial. Pero también acarrean un cierto coste. Sin embargo, dado que su iniciativa parte del acreedor, evitará problemas de pérdida de float financiero por cálculos inexactos por parte de cliente.
Tarjetas bancarias
Las tarjetas bancarias continúan siendo uno de los medios de cobro más populares para las empresas, y el medio de pago preferido por los consumidores. De hecho, el Banco de España, a través de su informe “Memoria Supervisión 2022”, reveló que los pagos con tarjetas aumentaron considerablemente durante el año pasado hasta el punto de marcar un nuevo récord con más de 7.200 millones de operaciones realizadas en puntos de ventas con tarjetas.
La comodidad en su uso y sus evidentes ventajas en cuanto a seguridad y posibilidad de financiación para el deudor les han aupado hasta los primeros puestos en lo que a preferencia de uso se refiere. Y todo hace indicar que aumentarán su importancia en el futuro.
A continuación, resumimos todos estos medios de cobro en el siguiente cuadro, con sus características principales:
| Transferencia | Cheque | Documento de deudor | Documento acreedor | Tarjetas bancarias | |
| Iniciativa | Del Deudor | Del Deudor | Del Deudor | Del acreedor | Del deudor |
| Operativa | Mínima | Mínima | Media | Máxima | Mínima |
| Coste | Pequeño | Pequeño | Mayor | Mayor (pero minimizable) | Pequeño |
| Financiación del acreedor | Ninguna | Ninguna | Accesible | Accesible | Ninguna |
| Seguridad | Mínima | Mayor | En función del documento | Mínima | Aceptable |
Principales medios de pago en España
Un medio de pago se refiere a cualquier método o instrumento que permite a una persona pagar bienes y servicios a una empresa o liquidar una deuda. A continuación, repasamos los más comunes en España.
Domiciliación de recibos
La domiciliación de recibos permite a los deudores autorizar a los acreedores para cargar los pagos directamente a sus cuentas bancarias. Este método automatizado asegura pagos puntuales y reduce la necesidad de intervención manual, con lo que se gana en comodidad y evita errores humanos. Además, el coste es más reducido, ya que no acarrea pago de comisiones.
Sin embargo, puede ser complicado de resolver en caso de que se produzca cualquier incidencia. En general, los bancos tienen la facultad de domiciliar todos los pagos desde el momento en el que el acreedor lo autoriza, y hasta que se interrumpe el proceso. Es decir, no se puede diferenciar entre un cargo autorizado y otro no autorizado.
Cheques bancarios
A diferencia de los cheques personales, los cheques bancarios son emitidos y garantizados por un banco. Ofrecen una mayor seguridad y son comúnmente utilizados para grandes transacciones, asegurando que los fondos están disponibles y garantizados.
Documentos negociables
Son instrumentos similares a los documentos negociables y emitidos por el deudor, y además estos instrumentos pueden ser transferidos entre partes (o endosados). Incluyen letras de cambio y pagarés, que son promesas formales de pago y son legalmente vinculantes.
Estos instrumentos habilitan la financiación al proveedor, y son generalmente más seguros que otros instrumentos similares, como los cheques bancarios. No obstante, este tipo de documentos exigen un mayor control, tanto en las entregas realizadas como en su facturación.
Transferencias
Al igual que ocurre con los métodos de cobro, las transferencias son medios de pago igual de habituales a la hora de pagar. Permiten a los deudores enviar fondos directamente a la cuenta bancaria del acreedor, facilitando transacciones rápidas y seguras, especialmente para pagos internacionales.
Para un deudor, las transferencias les brindan un mayor control de cuándo se puede realizar el abono de la operación, ya que parte de su iniciativa. Además, son relativamente rápidas y sencillas de utilizar.
Confirming
El confirming es un servicio financiero donde un tercero, generalmente un banco, confirma a los proveedores de una empresa que sus facturas serán pagadas en una fecha posterior. Esto ofrece seguridad a los proveedores y permite a las empresas gestionar mejor sus flujos de efectivo.
Eso sí, hay que tener en cuenta que este instrumento acarrea un coste mayor, ya que es un servicio ofrecido y gestionado por los bancos y otras entidades.
Tarjetas bancarias
Las tarjetas de crédito y débito, a pesar de que son instrumentos habitualmente utilizados por los consumidores finales, también tienen bastante acogida entre las empresas, especialmente en aquellos casos en los que hay que abonar pequeños gastos, como viajes, hoteles, etc.
Al mismo tiempo, y como ya hemos visto, las tarjetas bancarias son un instrumento de cobro para muchas empresas, especialmente aquellas que aceptan pagos de pequeños consumidores.
A continuación, resumimos todos estos medios de pago en la siguiente tabla:
| Domiciliación | Cheque | Documentos de acreedor | Transferencias | Confirming | Tarjetas bancarias | |
| Iniciativa | Del Acreedor | Del Deudor | Del Deudor | Del Acreedor | Del Deudor | Del Deudor |
| Operativa | Mínima | Media | Media | Media | Máxima | Mínima |
| Coste | Pequeño | Pequeño | Pequeño | Mayor | Negociable | Medio |
| Financiación acreedor | Accesible | Ninguna | Accesible | Ninguna | Accesible | Ninguna |
| Seguridad (Posibilidad de fraude) | Mínima | Mínima | Mayor | Mayor | Mayor | Mínima |
